yonyou up software Co., Ltd.U8V12.1 产品培训—应收款管理用友优普信息技术有限公司U8 财务开发部石宏宇2015 年 6 月 8 日三、业务介绍1. 应收业务管理（信用管理）2. 收款业务管理3. 票据管理4. 账期管理5. 核销转账等业务处理6. 生成凭证7. 审批流8. 数据权限3.6.1 3.6.1 选项选项 明细到客户：将一个客户的多笔业务合并生成一张凭证时，如果核算这多笔业务的控制科目相同，系统将自动将其合并成一条分录。明细到单据：将一个客户的多笔业务合并生成一张凭证时，系统会将每一笔业务形成一条分录。汇总方式：将多个客户的多笔业务合并生成一张凭证时，如果核算这多笔业务的非控制科目相同、且其所带辅助核算项目也相同，则系统将自动将其合并成一条分录。受控科目明细到客户3.6.2 3.6.2 选项选项受控科目明细到单据3.6.3 3.6.3 选项选项3.6.4 3.6.4 选项选项非受控科目汇总方式凭证合并规则：1. 票据号相同，科目合并2. 收付款单制单表体科目不合并非受控科目汇总方式3.6.5 3.6.5 选项选项票据号不同，所以分录没合并收款单表体科目不合并 3.6.6 科目多维度设置 3.6.7 科目多维度设置3.6.8 科目多维度设置以应收对方科目为例可以同时设置多个维度，分别为：存货、存货分类、客户、客户分类、销售类型、地区。3.6.9 科目多维度取数规则3.6.10 科目多维度取数规则按存货 + 客户选取的科目 按客户 + 销售类型选取科目3.6.11 科目自定义对照表3.6.12 科目定义项对照表单据类型表头科目表体科目应收单（应付单）取表头自定义项取表体自定义项收款单（付款单）取表头自定义项取表体自定义项单据类型借方科目贷方科目发票（合同结算单等）取表体自定义项取表体自定义项3.6.13 3.6.13 选项选项 方向相反的分录是否合并 选择合并：则在制单时若遇到满足合并分录的要求，且分录的情况如上所描述的，则系统自动将这些分录合并成一条，根据在那边显示为正数的原则来显示当前合并后分录的显示方向。 核销是否生成凭证 选择是，则需要判断核销双方的单据其当时的入账科目是否相同，不相同时，需要生成一张调整凭证。 预收冲应收是否生成凭证 选择需要：则对于预收冲应收业务，当预收、应收科目不相同时，需要生成一张转帐凭证。 红票对冲是否生成凭证 若您在系统选项中选择“红票对冲需要生成凭证”，则对于红票对冲处理，当对冲单据所对应的受控科目不相同时，需要生成一 张转账凭证。3.6.14 3.6.14 选项选项月末结账前是否全部生成凭证 选择了月末结账前需要将全部的单据和处理生成凭证，则在进行月末结账时，将检查截止到结账月是否有未制单的单据和业务处理。若有，系统将提示不能进行本次月结处理，但可以详细查看这些记录；若没有，才可以继续进行本次月结处理。凭证是否可编辑 如果选择可以编辑，则生成的凭证总账未做处理前，可以修改：科目、金额、辅助项（项目、部门）、日期等。单据审核后是否立即制单 选择为是，表示所有单据或业务处理后需要提示是否立即生成凭证。3.6.153.6.15 单据生成凭证单据生成凭证单据生成凭证规则会计分录销售发票1. 根据控制科目设置取【控制科目】中对应的科目。2. 然后根据对方科目设置取【对方科目】中对应的科目。3. 如果前 2 个都没有设置，则取【基本科目】中设置的应收科目和销售科目，4. 如果前 3 个都没有，则手工输入。借：应收账款 贷：销售收入 税金应收单1. 借方取应收单表头科目，贷方取销售科目。2. 若应收单上没有科目，则需要手工输入。3. 受控科目取法同销售发票制单。 借：应收账款 贷：其他科目合同结算单借方科目取应收系统的控制科目，贷方科目取合同收入科目，合同收入科目设置时只能选择应收系统的非受控科目，而且必须是末级科目。 借：应收账款 贷：合同收入科目单据生成凭证规则会计分录出口发票1. 借方科目取应收系统的控制科目，贷方科目取出口销售收入科目。2. 出口销售收入科目设置时只能选择应收系统的非受控科目，而且必须是末级科目。 借：应收账款 贷：出口销售收入 税金服务结算单1. 借方科目取应收系统的控制科目，贷方科目取服务收入科目。2. 服务收入科目设置时只能选择应收系统的非受控科目，而且必须是末级科目。 借：应收账款 贷：服务收入 税金收付款单借方科目为表头结算科目。表体款项类型为应收款，则贷方科目为应收科目；款项类型为预收款，则贷方科目为预收科目；款项类型为其他费用，则贷方科目为费用科目。若无科目，则需要手工输入。借：结算科目 贷：应收账款 3.6.16 3.6.16 单据生成凭证单据生成凭证3.6.17 3.6.17 生成凭证生成凭证业务处理生成凭证规则会计分录核销1. 核销生成凭证受系统初始选项的控制，若选项中选择核销不制单，则即使入账科目不一致也不制单。2.. 当核销双方的入账科目不相同的情况下才需要进行核销生成凭证。 票据处理1. 各票据处理，分别取基本科目中对应的科目，如票据科目、票据利息科目、票据费用科目。2. 如果没有设置，则需手工录入 汇兑损益汇兑损益科目取【基本科目】设置中的汇兑损益科目 现结对现结 / 部分现结的销售发票生成凭证时，贷方取【对方科目】中对应的销售科目和应交增值税科目。借方取【结算科目】设置中的结算方式对应的科目。完全现结借：银行存款 贷：产品销售收入 应交增值税 - 销项税部分现结借：应收账款 银行存款 贷：产品销售收入 应交增值税 - 销项税3.6.18 3.6.18 生成凭证生成凭证业务处理生成凭证会计分录应收冲应收 借：应收账款 A 转入户 贷：应收账款 B 转出户 预收冲应收 借：预收账款 贷：应收账款红票对冲（同方向一正一负） 应收冲应付 借：应付账款 预付账款 贷：应收账款 或者 借：应付账款 贷：应收账款 预收账款坏账发生 借： 坏账准备 贷： 应收账款坏账计提借： 管理费用 贷： 坏账准备坏账收回 借：应收账款 贷：坏账准备 借：结算科目 贷：应收账款3.6.193.6.19 查询凭证查询凭证1. 总账未处理的凭证可以删除，删除后总账打作废标志；2. 总账未处理的凭证可以修改，仅限摘要，项目等非关键信息的修改3. 跨月的凭证提供红字冲销功能，冲销后可以在应收对该单据重新生成凭证。三、业务介绍1. 应收业务管理（信用管理）2. 收款业务管理3. 票据管理4. 账期管理5. 核销转账等业务处理6. 生成凭证7. 审批流8. 数据权限3.7.1 应收付款单的工作流应收应付系统支持工作流单据： 应收付款单 应付付款单 应付付款申请单3.7.2 应收付款单的工作流可按金额，客户，部门等字段设置审批流程按金额进行审批，大于1000 的，需要 2 级审批3.7.3 应收付款单的工作流审批金额小于 1000 的应用效果金额小于 1000 ，不经过二级审批直接终审。3.7.4 应收付款单的工作流审批金额小于 1000 的应用效果终审后填写审核人3.7.5 应收付款单的工作流审批金额大于 1000 的应用效果金额大于 1000 ，提交二级审批。3.7.6 应收付款单的工作流审批金额大于 1000 的应用效果审核成功！三、业务介绍1. 应收业务管理（信用管理）2. 收款业务管理3. 票据管理4. 账期管理5. 核销转账等业务处理6. 生成凭证7. 审批流8. 数据权限3.8.1 数据权限客户权限部门权限业务员权限操作员权限数据权限控制设置中勾选了按用户和客户控制权限，应收选项才可选3.8.2 数据权限设置张三只拥有客户分类 02 的录入权限没有客户权限控制的操作员，录入单据时，可以看到全部客户分类3.8.3 数据权限控制客户权限进行客户权限控制的操作员，在录入单据参照客户档案时只能看到有权限的客户分类下的档案1. 录入单据时输入无客户权限的客户编码，会提示没有使用权限；2. 单据卡片、列表及账表相关查询时，同理控制。3.8.4 数据权限控制操作员权限设置张三对红框中的操作员有权限，表示张三可以查询、删改、审核、弃审、撤销、关闭这些操作员的单据张三修改业务 1 录入的单据，提示没权限四、关键报表应收账龄分析： 分析客户、存货、业务员、部门或单据的应收款余额的账龄区间分布。您同时可以设置不同的账龄区间进行分析。您既可以进行应收款的账龄分析，也可以进行预收款的账龄分析。 四、关键报表 - 应收账龄分析查询对象：包括客户分类、客户、地区分类、部门、业务员、存货、存货分类、客户总公司、主管业务员、主管部门、项目大类、项目、科目、合同类型、合同、订单类型、订单、信用单位 提供两种分析方式：点余额、最终余额，一次分析必须选择一种分析方式。该选项只有当分析应收款项的账龄时才有效。 可选择按应收款、预收款，及余额（应收款 - 预收款）进行分析。分析单据： 可选择多种单据作为立账依据，单据录入时选择相应的收付款协议档案。 如果有生单关系，只能有一种单据作为立账单据，所以当我们查询账龄分 析时，同一业务不会反映两次！账期管理： 对于单据进行账期管理的，以立账单据作为分析的基础，以立账单据上的 到期日或立账日进行账龄分析； 对于不进行账期管理的单据，可以按照原来的方法进行分析，即到期日= 单据日期 + 付款条件中的信用天数。 四、关键报表 - 应收账龄分析截止日期 ： 是指截止到某一日期为止，应收款项的账龄情况。截止日期应同时 满足 ABCD 四 个条件： a 小于当前业务日期 b 大于所要分析的单据日期， c 大于账套的启用日期 d 小于等于本年度的最后一天。分析类型：可选按应收款、预收款、余额三个类型进行分析 按应收款分析该对象所有应收款情况； 按预收款只分析该对象的所有预收款情况； 选择余额分析类型时同时分析该对象的应收款预收款余额，即为应收款 - 预收款， 此选项只在显示类型为帐龄时才有效，且不体现已核销单据。分析方式 ：包括点余额与最终余额两个选项。 点余额是指到截止日期为止，某笔应收款的余额情况，也就是截至时点的那个余额。 最终余额是反映某笔应收款的最后的余额是多少，余额大小并不受截止日期的影响。四、关键报表 - 应收账龄分析 分析日期：到期日、立账日 。根据单据的到期日进行分析时，则单据的账龄 = 分析截止日期 - 单据到期日 ，如果分析截止日期大于立账日小于到期日，则账龄显示在账期内。当选择以立账日作为分析日期时，则单据的账龄 = 分析截止日期 - 立账日，如果分析截止日期等于立账日，则账龄显示在账期内，如果分析截止日期大于立账日，则账龄显示在账期外。不管是根据单据的到期日分析还是根据单据的立账日分析，如果分析截止日期小于立账日，则不显示账龄；如果分析截止日期大于到期日，则账龄显示在账期外。简单理解 : 账龄分析中的天数有个正负数的概念，账龄为正数，则显示在账期外，账龄为负数，显示在账期内，如果账龄 =0 ，则显示在账期内。四、关键报表 - 应收账龄分析不进行账期管理的应收货款的分析方式：可选择按发票和按发货单两种方式 。按发票，则显示所有有余额的发票，按发货单，则显示发货单的金额 . 发货单已开票的显示发票的余额 . 发货单 未开票且未关闭的，显示发货单上的金额 , 如果发货单已关闭，则不再显示。四、关键报表 - 应收账龄分析四、关键报表 - 应收账龄分析按账龄分析按月份分析按单据分析 应收账龄分析过滤条件简化整合，预制按余额和最终余额两种公共方案。四、关键报表 - 应收账龄分析五、其他1. 和网上银行的接口2. 单据查询3. 账表查询4. 取消操作5. 月末结账五、其他—与网银接口与网上银行的接口：应收已审核的应收付款单可以导出到网上银行；网上银行的支付单可以导入到应收系统形成应收付款单。 无论应收导出到网上银行，还是网上银行导入到应收的单据，均在应收系统生成凭证。五、其他—与网银接口客户档案中设置银行账号信息设置交易单位银行信息五、其他—与网银接口1. 客户银行账号在交易单位中已存在。2. 本单位账号和网上银行的支付账号对应关系正确。五、其他—与网银接口导出成功后点击出报告五、其他—单据查询发票查询应收单查询收付款单查询凭证查询单据报警查询信用报警查询应收核销明细表合同结算单查询出口发票查询五、其他—账表查询应收业务账表查询应收款明细账查询，进行一定期间内各个客户应收款明细账 的查询。应收款总账查询，进行一定期间内应收款汇总情况的查询。应收款余额表查询，进行一定期间内应收款余额表的查询。 对账单查询，提供一定期间内客户往来账款明细情况的查询。五、其他—账表查询统计分析应收款账龄分析功能，分析客商一定时期内各个账龄区间的 应收款情况。 收款账龄分析功能，分析客商一定时期内各个账龄区间的收 款情况。 欠款分析，分析截止到某一日期，客户、部门或业务员的欠 款金额，以及欠款组成情况。收款预测，您可以在此预测一下将来的某一段日期范围内， 客户、部门或业务员等对象的收款情况五、其他—账表查询科目账科目明细账：用于查询应收受控科目下各个往来客户的往来明细账。包括科目明细账、客户明细账、三栏式明细账、多栏式明细账、客户分类明细账、业务员明细账、部门明细账、项目明细账、地区分类等九种查询方式。科目余额表：用于查询应收受控科目各个客户的期初余额、本期借方发生额合计、本期贷方发生额合计、期末余额。它包括科目余额表、客户余额表、三栏式余额表、业务员余额表、客户分类余额表、部门余额表、项目余额表、地区分类余额表等八种查询方式。 五、其他—取消操作支持跨月取消核销操作五、其他—月末结账按业务日期审核可以不要求应收单据全部审核选项中月结前要求全部生成凭证，月结时会检查是否制单五、其他—月末结账注意：如果是本年度最后一个期间结账，建议将本年度进行的所有核销、坏账、转账等处理全部制单。如果是本年度最后一个期间结账，建议将本年度外币余额为 0 的单据的本币余额结转为 0 。
