案例描述：

如何自动生成汇兑损益结转的凭证？

应用价值：

期末自动计算外币账户的汇兑损益，并在转账生成中自动生成汇兑损益转账凭证

步骤：

1、【基础设置】-【基础档案】-【财务】-【外币设置】，维护当月的调整汇率

浮动汇率维护到当月的最后一天

2、【总账】-【期末】-【转账定义】-【汇兑损益】，选择需要计算汇兑损益的科目、维护汇兑损益的入账科目和生成汇兑损益的凭证类别

如果有应收应付模块，会计科目里受控系统为应收系统和应付系统的科目不要选择，此类科目的汇兑损益在应收应付模块操作

注意：外币科目是会计科目里勾选了外币核算的科目才能过滤到

3、所有凭证审核记账

4、【总账】-【期末】-【转账生成】，选择汇兑损益，选择需要生成结转凭证的科目，点“确定”，其中结转月份默认为登录当月，如需要结转其他月份，可以下拉选择

如果当月有凭证未记账，系统会弹出提示，“**月或之前月有未记账凭证，是否继续结转？”，如果外币科目涉及的凭证都记账了，选择“是”，即可继续结转，如外币科目涉及的凭证部分没有记账，选择“否”，凭证审核记账后再来结转

5、弹出汇兑损益试算表，点“确定”

外币余额、本币余额可以和余额表的期末原币、金额核对

点确定

6、弹出凭证界面，点“保存”

总结：

1、只有勾选了外币核算的科目，才能在转账定义-汇兑损益里过滤到

2、只有转账定义-汇兑损益里“是否计算汇兑损益”打上了Y标志的，才能在转账生成-汇兑损益里看到

3、汇兑损益的计算公式：汇兑损益金额=外币余额*调整汇率-本币余额

4、外币科目对应的凭证需要记账，未记账部分无法计算汇兑损益

5、汇兑损益试算平衡表建议输出保存，此表可以体现做汇兑损益时刻的外币余额、本币余额、调整汇率，并且之后无法再通过账表查看到

6、汇兑损益的凭证也需要审核记账