销售管理-期初委托代销发货单
知识点/问题:
启用账套前委托代销业务已经发货出库,但是没有与受托方结算,怎么录入期初?
案例/问题描述:
委托代销货物已经发货出库,但没有与受托方结算,怎么录入期初并,后续开票如何处理。
问题步骤或分析及应用价值:
针对已经委托代销货物发货出库,没有与受托方结算,怎么录入期初数据,后续到票如何处理?若委托代销成本核算方式是销售发票,存货核算期初需要注意哪些呢?
解决方案:
第一种:若存货核算的委托代销成本核算方式是发出商品,新增空白的期初委托代销发货单,存货核算设置下对期初委托代销发出商品取数查询,维护对应的发出商品科目,后续发票到了,参照委托代销发货单做委托代销结算单,生成开立的销售发票,存货核算发出商品记账对销售发票记账;
步骤如下:
1、新增空白的委托代销发货单;
2、存货核算期初委托代销发出商品取数,维护对应的发出商品科目;
3、后续票到,参照期初委托代销发货单做委托代销结算单,生成开立的销售发票,存货核算发出商品记账对销售发票记账;
第二种:若存货核算的委托代销成本核算方式是销售出库单,在存货核算设置下无期初委托代销发出商品节点,后续到票,参照期初发货单做委托代销结算单,自动生成开立的销售发票,存货核算不需要对单据记账;
步骤如下:
1、新增空白的期初委托代销发货单;
2、存货核算设置下无期初委托代销发出商品节点,不需要取数;
3、后续票到,参照期初委托代销发货单做委托代销结算单,生成开立的销售发票,存货核算不需要对单据记账;
第三种:若委托代销成本核算方式是销售发票,在存货核算设置下无期初委托代销发出商品节点,存货核算期初需要补录委托代销的期初数据,后续到票,参照期初发货单做委托代销结算单,自动生成开立的销售发票,存货核算正常单据记账对销售发票记账;
1、若委托代销成本核算方式是销售发票,新增空白的委托代销发货单,存货核算设置下无期初委托代销发出商品节点;
2、存货核算期初补录委托代销的期初数据;
3、后续到票,参照期初发货单做委托代销结算单,自动生成开立的销售发票,存货核算正常单据记账对销售发票记账;
总结:
1、若存货核算的委托代销成本核算方式是发出商品,新增空白的期初委托代销发货单,存货核算设置下对期初委托代销发出商品取数查询,维护对应的发出商品科目,后续到票了,参照委托代销发货单做委托代销结算单,生成开立的销售发票,存货核算发出商品记账对销售发票记账;
2、若存货核算的委托代销成本核算方式是销售出库单,在存货核算设置下无期初委托代销发出商品节点,后续到票,参照期初发货单做委托代销结算单,自动生成开立的销售发票,存货核算不需要对单据记账;
3、若委托代销成本核算方式是销售发票,在存货核算设置下无期初委托代销发出商品节点,存货核算期初需要补录委托代销的期初数据,后续到票,参照期初发货单做委托代销结算单,自动生成开立的销售发票,存货核算正常单据记账对销售发票记账;
销售管理-期初委托代销发货单
本文2024-08-18 12:41:44发表“u8知识”栏目。
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