【凭证摊销】-操作手册

栏目：eas cloud知识作者：金蝶来源：金蝶云社区发布：2024-09-22浏览：1

【凭证摊销】-操作手册

【用途与目的】

在权责发生制下，有些业务会导致现金或者银行存款一次性流出，而对应的费用则需要分期摊销，记入受益的各个期间。比如预付的保险费、固定资产修理费用。当然也可以用于一些长期资产的摊销，比如低值易耗品的摊销、无形资产的摊销和递延资产的摊销处理。

为了方便用户的使用，EAS凭证摊销功能支持按照预先设置好的摊销期间、各期摊销的金额或者比例的方案来生成凭证，减少用户的工作量。

【操作路径】

〖财务共享〗->〖总账共享〗->〖结账〗->〖凭证摊销〗

【使用时机】

存在需要定义摊销方案来支持期末生成凭证时。

【操作说明】

1.操作前提

• 凭证摊销的功能权限已经设置。

2.操作步骤

步骤一：点击〖财务共享〗->〖总账共享〗->〖结账〗->〖凭证摊销〗按钮，系统弹出凭证摊销的界面。

通过顶上公司切换组件选择公司。EAS Cloud版本支持高级查询，支持设置默认查询方案，支持方案查询。

步骤二：点击工具栏的【新增】，进入“摊销模板-新增”界面。

主要参数属性说明：

数据项	说明
摊销方案	非必录项，支持手工录入方案编码或者方案名称，支持编码或者名称模糊查询。
待摊科目	非必选项，支持手工录入科目编码或者名称，也支持科目F7，可以选择非明细级科目，待摊销科目设置从到，则过滤出摊销方案中的某些待摊销科目在这个范围内的所有的摊销方案。
币别	必录项，默认为全部，下拉选项为基础资料中的已启用的币别，不包括禁用状态的币别。
转入费用科目	非必录项，处理方式同待摊销科目，转入费用科目设置从到，则过滤出摊销方案中的某些转入费用科目在这个范围内的所有的摊销方案。

摊销方案模板头字段说明：

数据项	说明
编码	必须录入，为摊销方案的编码，用以区别其他摊销方案。
名称	必须录入，为摊销方案的名称。
参考信息	用户可根据需要进行录入。
凭证类型	选择摊销方案生成凭证的凭证类型。
币别	默认为当前登录公司的本位币，包括所有原币。
附件数	凭证中附件个数。
摘要	录入摊销方案生成凭证的摘要。
编制人	记录该摊销方案的创建人。由系统根据登录账套的用户在方案保存时自动记录方案的创建人。

摊销方案模板体字段说明：

数据项		说明
待摊科目	利润中心	启用利润中心情形下，支持按F7选择利润中心。
	科目	可直接录入科目编码，也可以按F7选择科目。
	借贷方向	待摊科目生成凭证时所在的分录方向，默认显示为贷，支持选择。待摊科目所有分录方向值为同一个。
	待摊金额	选择未带辅助账的科目，金额可直接录入；选择带辅助账的科目，金额不能直接录入，会自动汇总辅助账行录入的金额。
转入费用科目	科目	可直接录入科目编码，也可以按F7选择科目。
	分配比例	科目分配比例合计必须为100%，分配比例默认在录入的科目之间进行平均分配，需要固定某一行的分配比例，可以勾选对应行的固定复选项。
	辅助账	若科目挂有辅助账，则辅助账必录。
	辅助账分配比例	科目辅助账行的分配比例合计必须为100%，需要固定某一行的分配比例，可以勾选对应行的固定复选项。
期间设置	会计期间	只能录入会计期间类型已经维护的会计期间，且只能录入当前期间及以后的期间。
	摊销比例	默认在所设置的摊销期间内平均分配，可通过固定复选项固定各行的摊销比例。
	摊销金额	等于摊销总额*摊销比例，也可以直接录入。

步骤三：新增模板信息后，点击【保存】，即可在“凭证摊销”界面生成一条凭证摊销凭证模板记录。

步骤四：选择多个模板批量生成凭证时，在“凭证摊销”界面，选择多个凭证摊销凭证模板记录，然后点击【生成凭证】，则系统在“已生成凭证”的列显示已生成的凭证号。

点击凭证号，可以联查到凭证界面查看。

3.系统业务规则

• 当前期间摊销方案已经生成凭证后，不支持再次生成凭证。一个会计期间只能生成一张凭证。

• 新增摊销方案后，系统自动保存为未启用状态。摊销方案生成凭证后，状态更新为进行中。

• 已经生成凭证的摊销方案支持修改，可以直接增加原有待摊销科目的摊销总额，也可以增加待摊销科目，但是不能修改原有的待摊销科目；转入费用科目以及分配比例均可进行修改；已生成凭证的摊销期间不可以修改。

• 新增的摊销期间只能为当期期间及当前期间的以后期间，不能新增当前期间以前的期间。

• 如果摊销方案已经在某些期间生成了摊销凭证，则这些已生成凭证的摊销期间不可再编辑。如果是摊销总额发生变化，这些已生成凭证的期间保持摊销金额不变，根据摊销金额和新的摊销总额重新计算摊销比例并显示；而尚没有生成凭证的摊销期间勾选了固定复选项，则该行的比例不变，只是变更摊销金额；在摊销总额发生变化时，未生成凭证的期间的金额自动计算。

• 摊销方案利润中心列支持利润中心F7选择录入，与凭证新增分录行利润中心F7显示逻辑一致：

• GL_115参数设置为否，不启用跨组织记账，利润中心F7显示所有以当前财务组织为主委托记账组织的利润中心。

• GL_115参数设置为是，启用跨组织记账，利润中心F7显示为委托当前财务组织记账并启用了科目对照的利润中心。

• 摊销方案利润中心字段是否必录受参数GL_108“公共凭证中利润中心字段必录”控制，参数值为是，摊销方案利润中心字段必录；参数值为否，利润中心字段非必录。

• 摊销方案中待摊科目选择了利润中心，则生成凭证时会自动将方案中设置的利润中心字段带到凭证上；待摊科目上设置了多个利润中心待摊信息时，默认按照相同的转入科目规则生成凭证；摊销方案生成凭证时按照待摊科目分录顺序分别匹配转入科目生成凭证。