1993-2022金蝶国际软件集团有限公司④内部公开请勿外传2023-06EASCloudV8.8特性介绍2①债券管理-业务背景债券业务债券是政府、企业、银行等债务人为筹集资金,按照法定程序发行并向债权人承诺于指定日期还本付息的有价证券。债券（Bonds/debenture）是一种金融契约，是政府、金融机构、工商企业等直接向社会借债筹借资金时，向投资者发行，同时承诺按一定利率支付利息并按约定条件偿还本金的债权债务凭证。债券的本质是债的证明书，具有法律效力。债券购买者或投资者与发行者之间是一种债权债务关系，债券发行人即债务人，投资者（债券购买者）即债权人。债券可依据不同的标准进行分类：（1）按发行主体分类：根据发行主体的不同，债券可以分为政府债券、金融债券和公司债券。（2）按付息方式分类：根据债券发行条款中是否规定在约定期限向债券持有人支付利息，债券可分为零息债券、附息债券、息票累积债券三类。（3）按债券形态分类：债券有不同的形式，根据债券券面形式可以分为实物债券、凭证式债券和记账式债券。（4）有无抵押担保分类：根据有无抵押担保不同，债券可以分为信用债券，即发行以其发行方的信用背书，无抵押担保的债券。（5）期限长短分类：按照期限不同，债券可以分为短期债券、中期债券、长期债券和永续债券四种。短期债券的期限是1年以内，中期债券期限是1-10年，长期债券期限是10年以上。（6）按募集方式分类：按照发行人向特定或者不特定的投资者公开或非公开发行的债券。如公募债券、私募债券等。3①债券管理-实务简介监督银行主承销商/受托管理人承销团投资人律师事务所会计师事务所发行人担保人（如有）评级机构为债券发行提供担保专项账户监管及资产监管牵头协调分销认购出具法律意见书出具评级报告出具审计报告材料准备阶段申报阶段发行阶段存续期阶段发行人配合主承销商完成尽职调查、制作申报材料立项内核申报交易所受理交易所反馈提交反馈回复完成封卷取得无异议函备案建档/发行缴款上市挂牌1个工作日内10个工作日内15个工作日内T-1日前T日披露定期报告、临时报告，定期、非定期跟踪评级报告等定期（年度/半年度）临时公开发行公司债券实行注册制，非公开公司债实行备案制按照规定进行备案、公告、簿记、登记、上市（挂牌）等债券发行人及受托管理人履行信息披露义务非公开发行公开发行取得注册批复债券生命周期关联方及业务流程4①债券管理-业务蓝图应用场景基于发行人角度，以融资管理为目标；价值亮点债券在服务实体经济、优化资源配置、支持宏观调控等方面发挥了重要作用。此特性丰富并扩宽了客户的融资场景和方式。从融资规划、发行准备、募集管理到债券利息、账务处理、费用管理和基础资料，提供全流程融资生命周期，为客户完善融资业务打下了夯实的基础。发行准备发行管理存续期管理发债准备融资规划担保管理增信管理抵质押管理投融资品种基础设置方案生成合同基准利率维护金融机构交易市场信用评级发行方式承销商信息申请备案发债申请抵质押管理债券合同债券合同多次发行债券合同批量偿还债券多次发行债券发行债券发行担保债券发行收款融资费用录入融资费用管理融资费用摊销融资费用结算历史债券合同债券利息预测利息管理计息设置利息预提及支付利息调整债券偿还计划债券偿还债券到期偿还债券提前赎回关联付款债券偿还预警预警监控融资结构分析融资成本分析5①应用场景从基础资料维护、发债申请、债券合同和债券发行单、债券偿还和债券利息等全流程债券业务进行管理。流程说明债券基础资料维护后可供发债申请、债券合同和债券发行单使用根据客户实际情况判断使用债券管理时，是否为历史债券合同，如是可录入历史债券合同，后续根据实际发行情况生成债券发行单。如否根据客户实际业务进行发债申请，判断是否开启债券合同，如是可用发债申请单拉式生成债券合同，后根据实际发行情况债券合同拉式生成债券发行单，如否可直接从发债申请拉式生成债券发行单，债券发行单可关联占用担保，可录入债券费用，到期后或提前进行债券偿还。可根据债券发行单操作债券利息预测、债券预提、债券付息，以及债券利率调整等功能。可根据债券信息生成债券统计报表。债券管理-流程图Thanksterimakasih感謝谢谢ありがとうขอบคุ ณ1993-2022金蝶国际软件集团有限公司①
