财务云- 财务会计-存货核算-出入库成本调整业务
业务场景:
纠正实际发生额和账面记录额之间不一致所进行的调整。
成本调整分为入库调整单和出库调整单。
入库调整单业务场景应用:
1. 采购结算处理时,存货参数“暂估处理方式”设置单到补差
1)结算单价和采购入库单单价不相同,自动生成入库调整单;
2)采购运费做费用折扣结算,自动生成入库调整单
2. 手工增加入库调整单用于调账
3. 内部结算生成入库调整单(内部交易业务处理方式同采购结算)
出库调整单业务场景应用:
1. 采购结算,结算单价和采购入库单单价不相同,先进先出法,采购入库单已经出库,且已经关账的情况下,自动生成出库调整单;
2. 异常结存自动生成出库调整单(存货参数控制)
3. 手工增加出库调整单用于调账
4. 内部结算生成出库调整单(内部交易业务处理方式同采购结算)
业务场景分析:
针对该场景,需要如下操作:
1、物料档案设置
2、成本域设置
3、存货参数设置
操作步骤(操作流程):
1、物料档案设置
角色:系统管理员
路径:数字化建模>基础数据>物料>物料创建
Step1:价格管理模式设置为存货核算。物料档案中的成本计价方法为非必填项,按照实际业务情况选择是否设置。
2、成本域设置
角色:成本会计
路径:财务云>财务会计>存货核算>基础设置>成本域
Step1:设置成本域层级以及成本计价方式。
PS:成本域层级只能选择存货参数中设置的层级
成本计算时按照成本域的维度核算成本。
成本域中的成本计价方法优先级低于物料档案中的成本计价方法,物料档案如设置了计价方法则按照物料档案上的计价方法计算成本,否则使用成本域中的计价方法计算成本。
3、存货参数设置
角色:成本会计
路径:财务云>财务会计>存货核算>基础设置>存货参数
Step1:设置异常结存处理方式,根据实际业务需要设置。如设置自动生成出库调整单,则系统出现异常结存的情况下,在成本计算是会自动生成出库调整单,否则不生成调整单。
展现成果:
1、新增入库调整单
角色:成本会计
路径:财务云>财务会计>存货核算>会计事务>入库调整单
Step1:进入入库调整单列表界面,点击【新增】按钮。录入会计主体以及需要调整的物料、库存组织、仓库、本币实际成本
2、新增出库调整单
角色:成本会计
路径:财务云>财务会计>存货核算>会计事务>出库调整单
Step1:进入出库调整单列表界面,点击【新增】按钮。录入会计主体以及需要调整的物料、库存组织、仓库、本币实际成本
3、采购结算
角色:会计
路径:供应链云>采购供应>采购管理>采购业务>手工结算
Step1:点击【选择单据】按钮
Step2:选择需要结算的入库单和发票,点击【去结算】按钮
Step3:结算单价和入库单暂估单价不一样的情况,点击【结算】后系统就会根据存货参数和计价方式判定是否生成调整单,如果判定为生成,点结束后系统就会自动生成调整单。
根据存货参数设置暂估处理方式是单到补差,所以在【存货明细账】可查看到自动生成的入库调整单:
4、 成本计算
角色:成本会计
路径:财务云>财务会计>存货核算>期末处理>成本计算
Step1:成本计算检查无异常项,点计算
PS:如果存在异常结存的记录并且存货参数设置了自动生成调整单,成本计算完成后,系统就会自动生成调整单
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本文2024-08-21 13:17:33发表“yonsuite知识”栏目。
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