1.1 商业汇票相关业务分录及相关单据

1.2 应收票据业务流程

4.2.1 收票登记

进入收票登记界面，登记收到的应收票据，然后在做收款单的时候，选择收到的该票据，即可完成用票据收款。

在做收款单的时候，结算方式选择【票据结算】，在明细栏选择票据号。

4.2.2 背书办理

在做【付款】的时候，选择结算方式为【票据结算】，选择相应的票据，即可完成背书办理，同时 在背书办理界面也会回写一张背书办理单据。

4.2.3 贴现办理

在应收票据还没有到期的时候，公司可以拿该票据去银行进行贴现，提前拿到钱款。进入贴现办理界面，填写需要填写的信息即可。审核完成之后，会生成凭证：

借：其他应收款-过渡科目

财务费用_贴现利息

财务费用_账户费用

贷：应收票据

同时该单据会传到现金管理的收款工作台，等出纳确认收款之后，可以点击结算，则此时会生成凭证：

借：银行存款

贷：其他应收款-过渡科目

4.2.4 银行托收

在票据到期的时候，委托银行进行承兑。进入银行托收界面，填写必要的信息，填写完之后，点击保存，然后该单据会传入现金管理的收款工作台，出纳收到款项之后，点击结算，会生成一张凭证：借：银行存款；贷：应收票据

1.2 应付票据业务流程

4.3.1 票据签发

在票据签发界面向银行签发票据，进入票据签发界面，填写必要的信息，保存之后，会传一张转账单据到现金管理的转账工作台，将钱款从一般账户转到保证金账户，生成凭证：借：银行存款-保证金户；贷：银行存款-一般户，同时会产生手续费，传一张单据到付款工作台，支付手续费，点击线下结算之后会生成凭证：借：财务费用_账户费用；贷：银行存款-一般户。

4.3.2 付票登记

应付票据开出之后，在付款的时候，结算方式选择【票据结算】，选择开出的票据，即可使用此票据进行付款，同时会会写一张付票登记的单据在付票登记的界面。

4.3.3 到期兑付

在应付票据到期的时候，持有票据的人会到承兑银行进行承兑。进入到期兑付界面，填写必要的信息，进行到期兑付。