本期内容

一、薪资分摊业务整体流程介绍

1、薪资方案的设置：参与月末制单设置成“是”

2、增加薪资分摊方案

3、会计平台的配置：影响因素定义、单据影响因素关联、分类定义、科目对照表和转换模板等

4、薪资分摊制单生成凭证

二、薪资分摊常见场景

场景1-计提工资：需要把应发工资及单位承担的社保计入企业的费用，需要通过薪资分摊根据部门分摊到不同的费用科目，根据薪资项目分摊到不同的应付职工薪酬科目下。

产品操作：

1、设置薪资分摊方案：计提基数里选择应发工资和单位的五险一金，使用基准项目影响因素设置为是，影响因素里选择部门（也可根据现场自行决定按什么维度分摊，系统预置的影响因素有部门、人员、人员类别）。

2、会计平台配置：影响因素定义（薪资项目参照公共薪资项目档案，部门参照组织_部门档案）。单据影响因素关联里，部门关联薪资分摊子表下的部门主键，薪资项目关联薪资分摊子表下的薪资项目主键。

3、会计平台配置：科目对照表及分类定义。计提工资科目影响因素设置为部门，然后不同的部门设置不同的入账科目；应付工资的影响因素设置为薪资项目，不同的薪资项目对应不同的科目

4、会计平台配置：转换模板设置。转换模板下增加2行分录，会计科目选择计提工资和应付工资。由于可能会有多个分摊方案，所以金额公式需要自己设置，设置如下: iif(getcolvalue(“wa_amoscheme”,“name”,“pk_amoscheme”,$pk_wa_amotype@)==“计提工资及五险一金”,$wa_datapool_b.fmny@,0)

5、薪资发放后进行薪资分摊，再去凭证及单据生成里生成凭证

场景2-发放工资：企业实际发放工资时，一般生成的凭证如下：

产品操作：

1、分摊方案：银行存款科目取的是实发合计，其他应付款取的是企业代扣的个人缴交的五险一金，应交税费是代扣的个人所得税.

2、会计平台配置：按薪资项目增加一个贷方的科目对照表。分类定义增加WA03发放工资借方和WA04发放工资贷方。借方直接设置默认入账科目，贷方引用刚刚增加的科目对照表。转换模板下增加2行分录，会计科目选择WA03实发工资借方和WA04实付工资贷方，原币借发生额和账簿本币借发生额的金额公式设置为：iif(getcolvalue(“wa_amoscheme”,“name”,“pk_amoscheme”,$pk_wa_amotype@)==“发放工资”,$wa_datapool_b.fmny@,0)。

3、薪资发放后进行薪资分摊，再去凭证及单据生成里生成凭证。

三、常见问题

• 如何在凭证中区分出薪资方案信息，即如何判断生成的临时凭证是由哪个分摊方案生成的。

在转换模板的业务关系信息1下设置如下公式getcolvalue(“wa_amoscheme”,“name”,“pk_amoscheme”,$pk_wa_amotype@)。

• 人员基本信息里增加了自定义项字段参照项目档案，薪资分摊科目也挂了项目辅助核算，生成凭证需要自动带出项目辅助。

分摊方案里影响因素加上人员，转换模板里配置项目辅助，辅助核算内容使用公式：getcolvalue( “bd_psndoc”,“glbdef1”, “pk_psndoc”,$wa_datapool_b.pk_psnbasdoc@)。

• 薪资分摊怎么按人员类别生成不同的凭证。

增加多个分摊方案，然后影响因素设置人员类别，影响因素值分别选择不同的人员类别。

• 上一期间设置好的分摊方案没有同步到下一期间（已经期末处理完成）。

当薪资方案未结账时，增加分摊方案，期末处理-结账后，分摊方案能继承上一期；当薪资方案已结账后，再增加分摊方案，在分摊方案节点，切换期间，分摊方案不会继承上一个期间。 分摊方案是否能继承上一期间分摊方案的设置，主要控制点在于增加分摊方案的时点，是在期末处理节点进行结账操作前还是后。

• 工资发放生成凭证的时候，借方和贷方都需要根据薪资项目入到不同的会计科目下，计提基数要怎么设置？

计提基数需要把借方和贷方需要涉及到的薪资项目都加上，然后借方科目设置借方需要用到的薪资项目的对照表，贷方科目的对照表只设置贷方需要的项目的对照表，分类定义下设置默认入账科目，借方和贷方的默认入账科目设置一致，且不要和对照表里的科目一样，然后合并规则设置借贷合并。

• 人员发生调动，任职部门更新了，但是对应的财务部门没有跟新，导致薪资分摊金额有问题。

只有财务组织、财务部门和任职组织、任职部门一致时，参数设置的是立即反应，人员调动后，财务组织和财务部门才会跟着变。只有财务组织、财务部门和任职组织、任职部门一致时，参数设置的是立即反应，人员调动后，财务组织和财务部门才会跟着变。

课程视频&文档

详细视频课程，请点击以下链接观看：

视频：https://mot.yonyou.com/motianweb/curriculumDetails/3663

文档：https://fwq.yonyou.com/community/libraryDetail?id=92a7e69bcb95e368099cddb3277085caf47f2ed9934f3d37

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