年结后操作---成本管理

适用版本：用友U8+10.0以上版本

前要说明：

1、用友U8+10.0以上版本系统提供三种年结模式，分别是：新建会计期间、数据卸出、账套库初始化，一般采用新建会计期间模式年度结转，请根据具体年结模式关注年结后操作事项。

2、重要提醒：任何年度结转模式都建议做好数据备份。

备份操作：在服务器的系统管理的【系统】下的【注册】用admin登录，点击【账套】下的【输出】选择账套输出，备份账套。

主要内容：

一、成本管理新建会计期间后操作

二、成本管理账套库初始化后操作

三、成本管理数据卸出后操作

一、新建会计期间后

1. 建立会计期间后,上年成本结账前,以新年度日期登录点击成本管理不能进入:

2. 成本模块设置从薪资，固定资产取数，先对薪资，固定资产结账，再对成本模块结账。

3. 年结后可以恢复上年12月份结账（新年度期初余额记账状态下可以取消结账，如果是未记账状态下，上年度看不到“恢复结账”节点）。

4. 年结后新年度期初余额默认已经记账。可以恢复记账双击进入各成本对象（调整后）项目中修改数据。

5. 共用材料剩余和专用材料剩余不可修改，无增加和修改节点,只能查看。

6. 上年停用的成本对象可以结转到下年，新年度可以启用;

7. 上年核算订单成本，新年度启用工序成本，新年度按工序重新刷新实际成本对象，旧年度未关闭的订单在新年度刷新后工序行号为0。新年度做的生产订单，订单上产品带工艺路线，并且在生产订单工序计划生成中生成过工序计划，刷新成本对象时带工艺路线中的工序行号。

8. 年结后可以在新年度查询上年数据的账表数据。

9. 定义费用明细与总账接口中的公式按上年设置结转。科目设置按上年结转。

10. 定额分配标准按上年数据结转。

11. 数据录入表可查看上年历史期间数据。在产品每月变动系数系统默认为1，如果想要按照上年系数设定，可以执行取历史数据，选择上年期间，即可复制上年变动系数。

12. 计划成本----单位标准成本设置及数据，结转。

13. 产品成本预测结转，成本中心成本预测结果结转。

14. 期初在产调拨表，可以对上年已经关闭但仍然有在产金额订单操作“调整入库”，卷积后系统自动生成入库调整单。按工序核算成本，不支持调整入库功能。

15. 期初在产：有数量无金额，结转。有金额无数量，结转。有金额有数量，结转。

16. 慎重操作成本模块的重新初始化，重新初始化前一定要做好数据备份。

1) 在新年度将成本模块重新初始化，系统启用日期自动清空，可以重新启用。

2) 重新初始化之后不启用成本，上年无成本管理节点，也无法查看上年数据。

3) 用上年度日期启用：必须反结总账到启用月份.否则系统启用无法启用.提示: 成本管理的启用年必须大于总账的启用年:xxx年!

4) 上年度日期启用,若登录月份为非启用月份,打开成本管理提示:本账套成本系统的业务已处理到xxx-xx,您注册的业务日期超前,不能进行相关业务的处理,请重新注册.

5) 以最新年度日期启用：上年无成本管理节点，新年度打开成本管理，需要选择成本核算体系，选择核算体系后操作流程类似于第一次启用成本的操作流程，成本的各月数据都需要重新计算后得到。

6) 重新初始化成本模块前，切记提醒用户做账套备份。

二、账套库初始化后

1. 核算订单成本下,新建账套库,做账套库初始化后成本系统是为初始化完成的,需要从定义核算对象这步开始初始化,需要做生产订单,刷新成本对象后将期初余额记账.

2. 账套库初始化时生产订单数据不结转，所以成本管理结转后没有期初余额。如果按订单核算成本数据，不建议使用此种方法年结。

3. 可以恢复上年度12月成本管理结账。

4. 谨慎做成本模块初始化操作，建议做好数据备份。

1） 在新年将成本模块重新初始化，系统启用日期为空，可以重新启用。

2） 重新初始化之后如不重新启用成本，上年无成本管理节点。

3） 以最新年度（2019年）日期启用：上年无成本管理节点。

4） 此时如重新启用成本模块，改为上年度日期启用，必须将总账反结账,否则成本系统启用提示:成本管理的启用年必须大于总账的启用年:xxx年!

反结账总账后,即可启用成本管理系统

5） 使用上年度日期登录，登录非启用会计月份,会提示:本账套成本系统业务已处理到2018-11,您注册的业务日期超前,不能进行相关业务的处理,请重新注册。

6） 重新初始化成本模块前，切记提醒用户做账套备份。

三、数据卸出后

1. 可以恢复上年12月成本结账，恢复12月结账在上年度做的数据修改不可以重新结转到新年度,需在新年度期初余额调整中手工调整期初.

2. 定义核算对象，品种法核算时可以看到上年停用的成本对象。按订单及工序核算时，如果停用的订单上年已经关闭，则看不到，如果订单未关闭，可以看到。

3. 费用明细与总账接口，结转。

4. 分配率结转，定额分配标准结转，科目设置结转。

5. 期初余额在产品数量、金额，专用材料剩余、共用材料剩余分别与上年在产品盘点表专用材料剩余、共用材料剩余、各部门在产品成本明细表数量、金额一致。

6. 不能在新年度查询上年的数据，需要以上年日期登录查看数据。

7. 计划成本----单位标准成本部分结转，标准成本无数据，需根据当期产量重新计算。

8. 产品成本预测不结转，成本中心成本预测结果结转,在卸载后新年度可以查询到之前年度预测结果。

9. 期初在产调拨表，调整入库中,上月已经关闭留有在产金额的订单,数据卸载后关闭的订单不会被卸出,可以做调整入库。