知识点/问题：

期末处理

案例/问题描述：

一、期末处理什么时候做，有什么功能和注意事项？

二、不同核算方式下期末处理有什么不同？

三、期末处理为什么会生成出库调整单？

问题步骤或分析及应用价值：

一、期末处理什么时候做，有什么功能和注意事项？

1、什么时候做：当日常业务全部完成后，可进行期末处理。

2、功能：

①计算按全月平均方式核算的存货的全月平均单价及其本会计月出库成本。

选择对应的仓库，点击处理进行期末处理

点击处理进入仓库平均单价计算表界面

点击确定，系统提示处理完毕

②计算按计划价/售价方式核算的存货的差异率/差价率及其本会计月的分摊差异/差价。

选择对应的仓库，点击处理进行期末处理

点击处理进入差异率计算表界面

点击确定，进入差异结转单列表

再点击确定，系统提示处理完毕

③对已完成日常业务的仓库/部门/存货做处理标志。

处理完毕后，仓库会体现在已期末处理仓库中。

3、注意事项：期末处理后不能再进行记账、恢复记账、结算成本处理操作。

二、 不同核算方式下期末处理有什么不同？

1、按仓库核算，期末处理选择对应的仓库进行处理

2、按部门核算，期末处理选择对应的部门进行处理

3、按存货核算，期末处理选择对应的存货进行处理

①点击存货选择

②勾选存货，再点击确定

③系统会自动选择存货，再点击确定

④系统自动带出对应的存货档案，点击处理即可

三、期末处理为什么会生成出库调整单？

1、期末处理时勾选结存数量为零金额不为零生成出库调整单，并且明细账中有符合条件的记录，那么系统会自动生成出库调整单；

① 明细账中结存数量为零，金额不为零

② 期末处理

③ 系统弹出结存数量为零金额不为零存货一览表，点击确定继续完成期末处理

④ 查询明细账，发现系统自动生成出库调整单，成本来源为结存数量为零金额不为零成本调整

2、期末处理时勾选账面结存为负单价时自动生成出库调整单，，并且明细账中有符合条件的记录，那么系统会自动生成出库调整单；

① 明细账中结存为负单价

② 期末处理

③ 系统弹出结存数量为正金额为负存货一览表，点击确定继续完成期末处理

④ 查询明细账，发现系统自动生成出库调整单，成本来源为结存负单价成本。

总结：

一、期末处理什么时候做，有什么功能和注意事项？

1、什么时候做：当日常业务全部完成后，可进行期末处理。

2、功能：

计算按全月平均方式核算的存货的全月平均单价及其本会计月出库成本。

计算按计划价/售价方式核算的存货的差异率/差价率及其本会计月的分摊差异/差价。

对已完成日常业务的仓库/部门/存货做处理标志。

3、注意事项：期末处理后不能再进行记账、恢复记账、结算成本处理操作。

二、不同核算方式下期末处理有什么不同？

1、按仓库核算，期末处理选择对应的仓库进行处理

2、按部门核算，期末处理选择对应的部门进行处理

3、按存货核算，期末处理选择对应的存货进行处理

三、期末处理为什么会生成出库调整单？

1、期末处理时勾选结存数量为零金额不为零生成出库调整单，并且明细账中有符合条件的记录，那么系统会自动生成出库调整单；

2、期末处理时勾选账面结存为负单价时自动生成出库调整单，，并且明细账中有符合条件的记录，那么系统会自动生成出库调整单；