年结后各模块注意事项---应收/应付

适用版本：用友U8+10.0以上版本

前要说明：

1、用友U8+10.0以上版本系统提供三种年结模式，分别是：新建会计期间、数据卸出、账套库初始化，一般采用新建会计期间模式年度结转，请根据具体年结模式关注年结后操作事项。

2、重要提醒：任何年度结转模式都建议做好数据备份。

备份操作：在服务器的系统管理的【系统】下的【注册】用admin登录，点击【账套】下的【输出】选择账套输出，备份账套。

主要内容：

一、应收应付新建会计期间后操作

二、应收应付账套库初始化后操作

三、应收应付数据卸出后操作

一、 新建会计期间后

1. 核对数据：

一般情况：业务余额表与业务明细账应相符，应收/应付模块科目账与总账模块科目账相符。

1) 新旧年度数据核对：新旧年度相同的账表核对（比如业务余额表的新年度期初和去年期末余额核对）；

2) 新年度数据核对：

a) 业务余额表与业务明细账核对；

b) 应收/应付模块科目账与总账科目账核对；

2. 在新的年度没有结账的情况下，上年可以反结账；否则会提示如下

3. 新年度录入单据，相同账套库中单据编号不能重复；

4. 可以跨年取消核销。
 

二、账套库初始化后

1. 应收应付模块可以重复做账套库初始化。

2. 单据结转情况：

a) 销售发票、其他应收单：上年录入后不审核（选项中单据审核日期依据为业务日期）有余额不结转到下年。

b) 收款单：无余额不结转。

c) 票据：无余额不结转，上年度已收款有余额票据结转到新年度在期初余额里显示，上年度未作收款单的票据在新年度期初余额里不显示，但是在票据管理里可以查看到，并且不能继续做收款

上年度未生成收款单的应收票据不能收款，但是可以进行贴现、背书、转出、结算等操作。

d) 付款申请单：均不结转。

e) 采购发票：未审核无余额不结转。

3. 结转过来的单据作为期初单据，未做过后继处理的收付款单、其他应收（应付单）可以修改删除；与销售模块连用，有做过后续处理发票不能修改，没有做过后继处理的发票可以删除；所有的应收票据，期初余额中都不能删除，删除时出现提示：

4. 业务应收业务处理情况:

a) 未关闭的销售发货单结转到新年度,属于未审核状态下的期初发货单，即便上年度已经做了业务应收

b) 在应收业务明细表中,上年度已经确认的业务应收全部清空。业务应收目前还不支持年度结转到新的账套

c) 上年度确认的业务应收，新年度对发票审核时不会红冲之前暂估应收的记录。

d) 如果数据连贯的情况下的业务应收模块不建议做账套库初始化，优先建议做数据卸出

三、数据卸出后

注意 ：

1. 销售发票，采购发票，应收单，应付单等未审核单据，数据卸载之后，结转到交易库中，不属于期初余额，可以审核，弃审，修改，删除操作。

2. 销售发票，采购发票，应收单，应付单等已审核，有余额，结转到下年度中作为期初，不能修改，删除，只能后续做核销等操作。

3. 销售发票，采购发票，应收单，应付单已审核，收付款单即便处理完毕，即余额为零，但是如果对应单据余额不为零，则单据也不卸出，结转到交易库中。（除应收冲应付或者是应付冲应收）

4. 票据：未处理完的票据转到交易库中，在交易库中，期初余额不显示，只在票据列表中显示，已处理完的票据，到期日在卸载日之后也转到交易库中； 未生成收款单的票据，下年度可以继续生成收款单，做背书，计息，结算等操作。

数据卸出之后，交易库票据列表界面：

1. 业务应收业务处理:

a) 已经关闭发货单不卸出，未关闭发货单，在新年度中，可以继续参照生成销售发票；

b) 未进行业务应收发货单，新年度中，不可再进行业务应收确认，新年度中，业务应收确认不能过滤出未确认的上年度发货单：

销售发票不能审核，审核出现提示：发货单未确认业务应收

放开选项审核销售发票，系统自动对之前未做业务应收确认的发货单做确认；

审核前业务明细账：

审核后业务明细账：

生成凭证界面，之前发货单单已经做业务应收确认，可以生成凭证

对发票生成凭证，系统自动生成暂估应收回冲数据：

c) 已经进行业务应收确认发货单，后续参照生成销售发票，可审核之后，业务明细账正常回冲，审核生成凭证无影响。

发票审核前业务明细账

发票审核后业务明细账

发票生成凭证，正常回冲之前业务应收：