研发加计与高新认定整体介绍

栏目：云星瀚知识作者：金蝶来源：金蝶云社区发布：2024-09-22浏览：1

研发加计与高新认定整体介绍

1 产品概述

1.1 产品介绍

本产品基于研发加计扣除及高新技术企业政策的要求开发相关的功能，通过项目设立并识别是否可加计扣除、高新认定，归集满足可加计扣除、高企认定的费用，并通过分摊功能将研发费用分摊到各个研发项目，进而生成研发加计扣除报表：辅助账明细表、辅助账汇总表、研发加计优惠明细表；高新技术企业报表：辅助账明细表、辅助账汇总表、高企认定优惠明细表。

1.2 产品结构图

1.3 业务场景

2 业务流程图

3 亮点特性

①将实操中的科学方法论固化在系统中，指导企业合规享受加计扣除优惠政策和指导企业进行高新技术企业认定

②大幅度减少人工编制报表工作量，提高报表编制准确性和系统自动化率

4 功能清单

一级菜单	二级菜单	三级菜单	功能说明
项目登记	项目		通过新建、批量导入的方式，归集纳税人所对应的项目，方便后续被税务云各应用模块和项目云、财务云等其他云产品引用。
项目登记	研发项目信息		通过新建、批量导入的方式，将纳税人所对应的研发项目信息（研发管理及记账项目）进行采集，用于后续费用归集与分摊，生成辅助账。
项目登记	申报项目信息		通过新建、批量导入的方式，将纳税人所对应的申报项目信息（税局备案项目）进行采集，支持对研发项目进行打包，用于后续归集辅助账和文档上传。
涉税数据	研发人员工时明细		通过新建、批量导入、接口的方式，采集研发人员工时明细，用于间接费用（人员薪酬、折旧费用等）计算分摊比例的数据源（颗粒度最小可到人员维度，准确性最高）。
涉税数据	项目分摊比例明细		通过新建、批量导入、接口的方式，采集项目分摊比例明细数据等各种可用于分摊的依据，用于间接费用（人员薪酬、折旧费用等）计算分摊比例的数据源（颗粒度最小可到成本中心）。
涉税数据	研发人员分摊后薪资		通过新建、批量导入、接口的方式，采集HR已分摊后的各个研发项目的人工成本数据（不敏感）的数据，作为编制辅助账的主要数据源之一。
涉税数据	高新知识产权明细		通过新建、批量导入、接口的方式，采集高新知识产权明细数据，作为《高新技术企业认定申请书》中的知识产权汇总表、明细表及相关指标的非必选数据源之一。
涉税数据	高新技术人员明细		通过新建、批量导入、接口的方式，采集高新技术人员明细数据，作为《高新技术企业认定申请书》中的人力资源情况表、高新技术企业优惠情况及明细表及相关指标的关键数据源之一。
涉税数据	高新技术收入明细		通过新建、批量导入、接口的方式，采集高新技术收入明细，作为高新技术企业优惠情况及明细表及相关指标的非必选数据源之一。
研发加计扣除	辅助账	研发加计辅助账编制	系统采集研发加计辅助明细台账数据，按税局申报项目维度自动生成研发加计辅助帐明细表及汇总表。
研发加计扣除	辅助账	研发加计辅助账查询	支持多维度查询全量研发加计辅助账明细表、辅助帐汇总表数据，支持新增、删除、提交、审核、导出等操作。
研发加计扣除	辅助账	研发加计辅助明细台账查询	归集到可研发加计扣除项目的直接费用及分摊后的间接费用生成研发加计辅助明细台账，作为报表生成及数据穿透的数据源，并支持多维度跨年度按凭证号颗粒度进行查询。
研发加计扣除	优惠明细表	研发加计优惠明细表编制	系统根据研发加计辅助明细台账、辅助账，自动生成研发加计优惠明细表，支持明细表的编辑、提交、重置等操作
研发加计扣除	优惠明细表	研发加计优惠明细表查询	支持多维度查询全量研发加计优惠明细表数据，支持新增、删除、提交、审核等操作。
高新企业认定	辅助账	高新认定辅助账编制	系统采集高企认定辅助明细台账数据，按税局申报项目维度自动生成高企认定辅助帐明细表及汇总表。
高新企业认定	辅助账	高新认定辅助账查询	支持多维度查询全量高企认定辅助账明细表、辅助帐汇总表数据，支持新增、删除、提交、审核、导出等操作。
高新企业认定	辅助账	高新认定辅助明细台账查询	归集到可高企认定项目的直接费用及分摊后的间接费用生成高企认定辅助明细台账，作为报表生成及数据穿透的数据源，并支持多维度跨年度按凭证号颗粒度进行查询。
高新企业认定	优惠明细表	高新认定优惠明细表编制	系统根据高企认定辅助明细台账、辅助账，自动生成高企认定优惠明细表，支持明细表的编辑、提交、重置等操作
高新企业认定	优惠明细表	高新认定优惠明细表查询	支持多维度查询全量高企认定优惠明细表数据，支持新增、删除、提交、审核等操作。
基础设置	研发加计与高新认定规则	费用归集规则研发加计与高新认定规则	管理纳税主体企业费用归集取数规则，实现归集费用表自动从凭证表、研发人员分摊后薪资、折旧摊销税会差异台账获取对应的数据。
基础设置	研发加计与高新认定规则	费用归集规则研发加计与高新认定规则（共享）	制定集团内标准、统一、可被共享的费用归集取数规则，在规则层面做到统一管控
基础设置	研发加计与高新认定规则	共享方案	将配置的取数规则通过共享方案的形式，共享给集团下的成员企业，统一取数口径，实现规则层面的统一管控
基础设置	调查问卷	调查问卷	支持录入、修改、预览、审批调查问卷，将问卷分配至相应组织填写，通过问卷答案筛选判断符合研发加计扣除的研发项目。
基础设置	取数设置	取数设置	用以配置高新优惠明细表项目对应的取数规则，调用后可自动化生成高新优惠明细表
基础设置	取数设置	共享方案	将配置的取数规则通过共享方案的形式，共享给集团下的成员企业，统一取数口径，实现规则层面的统一管控
基础设置	研发人员费用类型	研发人员费用类型	支持用户新增研发人员费用类型，例如工资薪金、五险一金、劳务费用等
基础设置	分摊类型	分摊类型	支持用户新增需要被分摊的研发加计扣除费用支出类型，例如研发人员工时、机器工时等

5 名词解释

专业名词	名词解释
研发项目	企业内部研发项目，一般由研发管理部门立项，后续进行研发项目整个生命周期的管理，包含研发的进度管理、工时录入、费用登记及相关技术文档的管理，也为财务人员记账的研发项目口径。
申报项目	企业内部研发项目的颗粒度较细，但向税局申报的申报项目一般只是少数几个，税务人员通过“申报项目信息”功能，将多个研发项目打包，形成申报项目，最终按申报项目编制辅助账，准备相应的备查文档。