土地使用税比对底稿编制
1 简介
1.1 功能介绍
土地使用税比对底稿支持企业申报后按土地税源明细颗粒度比对计提与申报税金,计算补提税金,生成差额税金计提单记账
1.2 应用场景
企业在完成申报后,分析比对月结前预提入账的税金与申报的实缴税金,计算差异后入账,将账面税金校准至实缴税金
1.3 系统路径
【税务云】→【财产和行为税】→【计提申报比对】 →【土地使用税比对底稿编制】
1.4 关键字段/按钮说明
1.4.1 关键字段说明
字段名称 | 详细解释 |
基本信息.比对频次 | 支持月度、季度、半年、年度 |
比对明细.税务机关 | 土地税源的“土地所属税务机关” |
比对明细.税目 | 土地税源的“土地等级” |
比对明细.缴纳期限 | 土地税源的“纳税期限” |
比对明细.核算组织 | 计提方案未启用“分维度计提”,读取业务单元间协作关系;计提方案启用“分维度计提”参数时且计提维度包含“核算组织”,根据计提底稿计提明细、申报表税源明细的核算组织赋值 |
比对明细.业务维度 | 计提方案启用“分维度计提”参数且计提维度包含“业务维度”时显示,根据计提底稿计提明细、申报表税源明细的业务维度赋值 |
比对明细.业务维度值 | 计提方案启用“分维度计提”参数且计提维度包含“业务维度”时显示,根据计提底稿计提明细、申报表税源明细的业务维度值赋值 |
补提税额 | 等于“申报税额”减“计提税额” |
1.4.2 关键按钮说明
按钮名称 | 详细解释 |
重新计算 | 按选择的“税务组织”“比对期间”,重新读取计提底稿、税金缴纳单数据,生成补提税额 |
生成计提单 | 生成差额税金计提单 |
2 比对底稿编制
2.1 新增比对底稿
2.1.1 前提条件
无
2.1.2 操作步骤
步骤1: 点击“土地使用税比对底稿编制”菜单→打开编制页面,维护【税务组织】、【比对频次】、【比对期间起】、【比对期间止】→系统自动按选择的内容查询计提底稿计提明细、申报表税源明细,生成比对明细,自动计算出补提税额→检查数据后,点击【保存】
注意1:计提明细的获取逻辑:系统按比对期间查询期间范围内的计提底稿,获取计提明细中缴纳期限相等的计提数据
注意2:申报表税源明细的获取逻辑:系统按比对期间查询所属税期相等的申报表,获取对应的税源明细
注意3:不同纳税期限的申报数据分开比对,不能合并在一起比对。例如,比对频次=季度时,只会查询纳税期限=季度的申报数据,不会包含月度的,否则会出现重复比对的情况。
2.1.3 后续操作
无
2.2 生成补计提税金计提单
2.2.1 前提条件
无
2.2.2 操作步骤
步骤1:【提交】→【审核】比对底稿后,点击【生成计提单】按钮,生成差额税金计提单
2.2.3 后续操作
税金计提单生成补计提税金凭证
系统路径:【税务云】→【财产和行为税】→【计提申报比对】 →【税金计提单】
操作步骤:点击【生成凭证】按钮,即可生成补计提税金凭证
变更记录
产品版本 (季度版本号/patch补丁号) | 更新内容 | 更新日期 |
V6.0.4 | 初始版本 | 2023年12月 |
土地使用税比对底稿编制
1 简介1.1 功能介绍土地使用税比对底稿支持企业申报后按土地税源明细颗粒度比对计提与申报税金,计算补提税金,生成差额税金计提单记账1....
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本文2024-09-22 23:03:41发表“云星瀚知识”栏目。
本文链接:https://wenku.my7c.com/article/kingdee-xinghan-130614.html
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