1 简介

1.1 功能介绍

用于配置增值税纳税申报需要用到的业务规则，包括收入、进项转出、进项抵扣、差额扣除、即征即退进项税额规则、分次预缴、减税项目、退税规则七个类型。

1.2 应用场景

税务人员在系统上线时，梳理纳税申报业务规则，根据实际情况配置增值税申报数据源及其取数逻辑，从而自动完成每期底稿的编制。

1.3 系统路径

路径：税务云>增值税>基础设置>申报项规则配置；

1.4 页签说明

1.5 关键按钮说明

2 主要操作

2.1 查询条件

操作步骤

步骤1：从左边规则树中，选取需要配置规则的节点，点击“新增”按钮，出现下拉框：自用、共享、复制，根据需要选择按钮打开规则配置页面。

自用：税务组织创建的此规则为自有规则

共享：税务组织建立此规则后，通过共享方案共享给下属税务组织。

步骤2：

以收入规则为例，进行说明。

填写业务规则的基本信息，如“税收业务分类”、“征收方式”、“税率/征收率”、“即征即退”等。

注意：

【基本信息】面板的“税收业务分类”和 规则配置明细行的“过滤条件”中的“明细单据体.商品编码”用处不一致，具体如下：

①【基本信息】区的“税务业务分类”，用于定位此规则是属于货物、劳务、服务、无形资产、不动产，确认入申报表的哪个单元格。

②申报项规则配置行的过滤条件中的“明细单据体.商品编码”主要用于过滤取数的数据。比如配置了过滤条件“税收分类编码”=103开头，则系统取数时会取税收分类编码为103开头的发票数据生成此规则的底稿数据。

步骤3：

根据收入的发票开具情况进行详细配置，分为增值税专用发票取数规则配置、其他发票取数规则配置、未开票收入取数规则配置三类。其中，其他发票取数规则配置和未开票收入取数规则配置可以配置从同一个数据源取数、也可以分别配置从不同的数据源取数。

数据源可选范围有：发票云销项发票表、财务云科目余额表、财务云凭证表以及从异构系统集成到涉税数据的科目余额表或凭证表等。

如以上均数据源均无法满足需求，还可以通过“税务云>基础设置>数据源配置”新增自定义数据源，用于取数规则配置。

步骤4：以此类推，根据业务需求分别可以设置进项转出项目、差额扣除项目、减免项目等取数规则。