1.1 功能介绍

通过配置取数规则，实现一般纳税人增值税申报表的免抵退应退税额、即征即退实际退税额、免退税额取数自动化。

1.2 应用场景

税务组织为一般纳税人，且存在即征即退实际退税额、免抵退税、免退税的业务，支持自动生成申报表的数据。

1.3 系统路径

税务云>增值税>基础设置>申报项规则配置>退税规则

1.4 关键字段/按钮说明

1.4.1 关键字段说明

1.4.2 关键按钮说明

2 主要操作

2.1 免抵（退）税取数规则配置

2.1.1 前提条件

纳税主体有免抵退税或者免退税业务或者即征即退实际退税额业务，且有能梳理出来的取数规则。

2.1.2 操作步骤

 步骤1： 在【申报项规则配置】选择"退税规则",点击<新增>,页面跳转至【退税规则编制】界面。

步骤2：填写“基本信息”和"退税类型"，主要填写的内容为以下两个面板

•         【基本信息】区面板：选择"退税类型”以及“规则用途”

•         【规则配置明细行】：填写需要选取的“数据源”“金额字段”“过滤条件”

2.1.3 后续操作

生成计提底稿、申报底稿

2.2 生成核对底稿生成的数据

2.2.1 前提条件

已配置了退税取数规则，且规则卡片状态=启用。

2.2.2 操作步骤

步骤1： 在计提底稿、申报底稿查看第三步【3、纳税总览表】以下行次的数据：

• 抵扣税额：“免抵退应退税额”、

• 附加税费：“城市维护建设税_计税(费）依据_增值税免抵税额”、

• 附加税费：“教育费附加_计税（费）依据_增值税免抵税额”

• 附加税费：“地方教育费附加_计税（费）依据_增值税免抵税额”

• 退税税额：即征即退实际退税额
  

         如业务上需要调整，支持手动编辑调整此数据。

注意：所属税期在2023年10月份之前的计税底稿的【3、纳税总览表】里没有附加税费行次。

2.2.3 后续操作

查看并核对申报表里的主表和附表五的数据