1 简介

1.1 功能介绍

由于业务变化，旧的会计科目无法满足业务核算或者内部管理的要求，需用启用新的会计科目编码；通过科目表版本化，可将会计账簿上的旧科目表变更成新的科目表，旧科目表中的科目变更成新科目表中的科目，所有业务全部按照新科目进行核算。

【注】：启用新科目表对账表查询和凭证生成影响较大，需要充分评估影响之后再启用。

1.2 应用场景

1、支持在上级核算组织新建新旧科目对照关系，并分配给下层组织；

2、支持在上级核算组织启用新旧科目对照关系，同时系统自动启用满足条件的所有下级组织；

3、启用新科目表时，系统自动将完成以下事项:

（1）旧科目与核算维度的余额，结转到新科目与核算维度余额；

（2）总账和智能核算基础配置中，涉及的旧科目替换成新科目;

4、在不存在新科目凭证的情况下，允许反启用新科目表，并删除启用记录，系统将余额和基础配置自动恢复到启用之前。

1.3 系统路径

【财务云】→【基础资料】→【科目版本化】→【科目表版本化】

1.4 字段/按钮说明

2 主要操作

2.1 科目表版本化新增

方式一：直接“新增”

（1）单击“新增”按钮，进入科目表版本化界面

（2）录入基本信息的必填项目“编码、名称、源科目表、目标科目表、启用日期”

（3）录入对照信息的“目标科目、目标科目核算维度、核算维度默认值设置”，可通过自动对照会计将新旧科目表进行对照。

（4）保存科目表版本化

方式二：“复制”

（1）选中一条科目表版本化数据，单击“复制”按钮，进入科目表版本化界面

（2）修改录入基本信息的必填项目“编码、名称、源科目表、目标科目表、启用日期”

（3）录入对照信息的“目标科目、目标科目核算维度、核算维度默认值设置”，可通过自动对照会计将新旧科目表进行对照。

（4）保存科目表版本化

方式三：“分配”

（1）若下级组织的源科目和目标科目均为上级组织分配而来，则可以在上级组织统一建科目表版本化方案，维护科目对照信息。再分配给下级组织使用。

（2）若下级组织已对科目进行个性化或版本化导致下级组织的目标科目有新增必录的核算维度，则需要通过“维护个性数据”按钮生成下级组织自身的方案，再添加核算维度默认值，该方案后续才能正常启用并结转余额。

2.2维护对照信息

1）对照信息维护的原则

科目表版本化启用成功后，历史数据的期末余额需要结转到新科目的启用年度的年初余额上，为保证历史的余额能够顺利的承接，科目的对照信息需要符合以下原则：

①目标科目的币别核算范围要大于等于源科目的币别核算范围

②源科目的明细科目不能映射新科目的非明细科目

第一次打开科目表版本化方案并维护好源科目表、目标科目表及启用日期后，系统会自动加载源科目表的科目及维度到对照信息中。

2）自动对照

源科目科目编码、名称及明细属性与目标科目科目完全一致时，可通过点击自动对照按钮实现目标科目与源科目的自动对照，减轻用户手工维护对照信息的工作量。

3）更新科目

对照信息保存后，已在对照信息中被引用的会计科目可以进行一些其它不影响余额结转的修改：如控制信息、科目属性、币别核算等。但在启用科目表版本化之前，需要点击更新科目，将对照信息中的会计科目均更新为启用日期可用的版本后再保存科目表版本化，随后才能启用科目表版本化。

4）删除分录

对照信息保存后，已在对照信息中被引用的会计科目不能再进行增删维度、增加下级的修改，或者在科目表版本化的启用日期之前进行版本化新增下级、版本化增加维度的操作。如果科目确实需要修改，则需要先删除对照信息中对应会计科目的分录，保存后再修改会计科目。

2.3科目表版本化启用及反启用

1）启用新科目表的提前条件

完成新旧科目表的对照关系，且对照关系需要满足以下条件：

（1）旧科目和新科目之间的必须是一对一或多对一关系，不支持一对多场景，且所有旧科目必须对应到新科目；

（2）所有源科目的明细科目均映射新科目的明细科目，不能映射新科目的非明细科目；

（3）新科目的币别核算范围要大于等于源科目的币别核算范围；

（4）新科目的核算维度比旧科目多，且是必输维度情况下，需要在对照关系中配置新增维度的默认值；

2、 会计账簿的当前期间是当年最后一个调整期时，才允许启用新科目表；

3、 启用当期及将来期间不存在旧科目凭证。

2）科目表版本化启用和反启用

启用：点击启用，系统将自动将科目余额结转到新科目表，同时更新启用组织总账和智能核算基础配置中的旧科目。

反启用：反启用时，仅更新对照关系的状态，允许修改对照关系，并重新启用；不做其它处理。

删除：仅未启用状态才允许删除。仅反启用之后，且不存在新科目的凭证的情况下，允许改操作；操作之后删除所有启用记录，恢复到启用之前状态。

余额结转：仅启用后才允许操作。在反结账到启用之前的期间，做旧科目的凭证情况下，需点击该按钮，手工更新启用之后期间新科目的余额。

分配：上级组织新建的对照关系与分配给下级组织，下级组织允许对上次组织分配的对照关系进行个性化。

3） 启用检查

（1）通过新旧科目余额对照表，检查余额是否结转正确。

路径：【财务云】→【总账】→【账表查询】 →【新旧科目余额对照表】

（2）检查总账和凭证模板中旧科目是否替换成功。

2.4启用新科目表影响

1）对凭证录入影响：

      （1）支持对历史凭证进行冲销，冲销生成的凭证自动替换新科目；

      （2）支持反结账到历史期间，录入旧科目凭证，但是必须手工结转余额，才能更新新科目表的余额；

2）对账表和管理报表查询影响：

      （1）启用之前的按照旧科目表查询，启用之后的期间按照新科目表查询；

      （2）目前不支持按照新科目表跨启用期间查询。

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