采购入库单怎么设置业务凭证模板
【问题描述】
采购入库单怎么设置业务凭证模板
【解决方案】
一、企业商品采购入库时,一般涉及到如下凭证
1、一般的商品入库
借:库存商品
应交税费—应交增值税—进项税
贷:应付账款—XX供应商
银行存款等
2、如果同时抵扣了预付账款
借:库存商品
应交税费—应交增值税—进项税
贷:预付账款——XX供应商
应付账款—XX供应商
银行存款等
二、对应业务凭证模板
(一)一般的商品入库确认
1、对应业务凭证模板
2、科目来源
借方【商品.库存对应科目】,【模板自定义】-应交税费_应交增值税_进项税额
贷方【供应商.应付账款科目】,如果在采购入库时已支付了部份货款,贷方还需要设置【账户管理.对应科目】
3、核算维度说明
如果应付账款科目设置了辅助核算,则需要在凭证模板-核算维度中指定供应商对应的单据字段。
如果库存商品科目设置了辅助核算,则需要在凭证模板-核算维度中指定商品对应的单据字段
4、金额取值
库存商品建议取商品分录行入库成本原币和本位币
如果在入库时同时付款或抵扣了预收,应付账款科目建议取商品分录价税合计减去本次核销金额的原币和本位币
备注:本次核销仅指同单收付款和抵扣预收核销金额,后续入库单关联付款会写入已核销金额对应字段
付款信息建议取付款单据体原币和本位币金额
(二)同时抵扣预付账款业务处理
1、在凭证模板中需要增加抵扣预付账款相关分录设置
科目来源取【供应商.预付账款科目】,如果设置了辅助核算,需要指定核算维度供应商对应单据字段
金额取值建议取【抵扣信息单据体.本次核销】原币及本位币。
2、对应业务凭证如下:
3、生成凭证如下:
三、对应基础资料设置说明
1、科目:应付账款可以设置辅助核算-供应商
2、科目关联设置:商品、供应商、账户管理等
【适用版本】
星辰2.0标准版/专业版
采购入库单怎么设置业务凭证模板
本文2024-09-22 16:58:08发表“云星辰知识”栏目。
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