【问题描述】

期末智能结转模板中的结转方式是什么意思?

【操作流程】

一、新增期末结转凭证模板
依次点击【账务处理】-【期末智能结转】点击【期末结转凭证模板】打开新增期末结转模板的界面。

二、不同的结转方式说明

1、普通结转方案

按普通结转方案结转时转账方式可选择:转入、按比例转出余额、按比例转出借方发生额、按比例转出贷方发生额、按公式转出、按公式转入

a、差额转入:如制造费用转出,转入生产成本科目,则生产成本为转入科目

b、按比例转出余额、按比例结转借方发生额、按比例结转贷方发生额:按结转方案后面设置的结转按比例转出余额/借方发生额/贷方发生额。如:选择按比例转出余额,结转比例设置为10%时,会将4101制造费用 余额的10%结转到生产成本中。

c、按公式结转:选择这种结转方式时需点击“设置”,可打开公式设置界面设置结转金额。

2、按测算金额科目结转

选择按测算金额科目结转方案适用于结转凭证需要通过多个科目加、减运算,计算出需要结转的金额再生成对应凭证,如结转未交增值税。点击“设置”可进入科目结转设量界面。

注意:勾选“按测算金额科目结转”会清空分录行的结转方式

注意:按测算金额科目结转时,借方结转比例之和与贷方结转比例之和必须相等

3、按辅助核算结转

按辅助核算结转,适用于转出科目设置了辅助核算时,所有辅助核算项目数据都需要转出,转入科目可不启用辅助核算,如果设置了辅助核算则需要与转出科目的辅助核算项目一致。