【业务场景】
业务应付模式,有发票模块的情况下如何处理“先到票后入库”业务,即采购订单能否直接下推发票
PS.如何判断是业务应付模式

【业务流程】
1.星空是7.7.0.202106(含)以后版本,则支持采购订单直接下推采购发票,详见下流程图和系统截图:

如上图总流程所示,需注意以下事项:
①因为发票没有先到票标识,需要自己加一个先到票复选框字段,在凭证模板业务分类上根据该字段判断:勾选则计入在途物资科目,不勾选计入暂估应付科目
②针对该流程入库单审核在当期产生业务应付单;
③用此流程,只能用入库勾稽汇总表对暂估应付科目,一旦对账发生差异,不便查询差异原因;
④应付单需要人为判断勾选单据头先到票字段,通过该字段凭证模板业务分类上根据该字段判断:勾选则计入在途物资科目,不勾选则不生成凭证,由采购入库单生成即可;
⑤使用该模式,用发票确认应付账款,应付账款按发票对账,一旦对账发生差异,不便查询差异原因
⑥补充链接:7.7.0.202106版本业务模式下支持先开票/先到票业务https://vip.kingdee.com/article/192944968791888128

2.星空是7.7.0.202106之前版本,不支持采购订单直接下推发票,对于先开票业务只能手工新增采购发票

【重要建议】
从财务角度考虑,先到票后入库业务,不建议按上流程在业务系统做单,建议是采用押票的方式,在总账模块做预提税金即可,不在业务系统做业务单据确认,先开票业务,无论是 销售和采购,都只能确认税,货物没有转移,在财务上不符合会计准则确认债务、存货的条件,不能确认存货、收入、应收、应付。

【备注】全文图片是在8.0.0.20220922版本上操作所附的截图