【用途与目的】

支持初始化期间录入现金流量项目和现金流量辅助账的初始余额。初始化期间非年初启用而是年中启用时，录入现金流量的初始化金额可以保证全年现金流量数据的准确性。

【操作路径】

在金蝶EAS主界面，选择〖财务会计〗->〖总账〗->〖初始化〗->〖现金流量初始余额录入〗

【使用时机】

需要录入现金流量初始化金额时，可以使用本功能。

【操作说明】

1.操作前提

• 总账初始化期间已经设置。

• 现金流量初始余额录入功能权限已经设置。

• 现金流量项目基础资料已经建立。

2.操作步骤

步骤一：点击〖财务会计〗->〖总账〗->〖初始化〗->〖现金流量初始余额录入〗进入现金流量初始余额录入界面。

步骤二：选择表中白色背景颜色部分录入现金流量初始余额，录入完成后，单击【】按钮完成数据保存。

无论现金流量项目是否启用辅助账时，均可以直接在白色背景中录入现金流量项目的初始化金额。

步骤三：当现金流量项目启用辅助账，并且辅助账存在期初余额时，双击需要录入初始余额行辅助账列，系统弹出现金流量初始化辅助账录入界面。

主要参数属性说明：

步骤四：选择表中白色背景颜色部分录入辅助账初始余额，录入完成后，单击【】按钮。当录入的辅助账数据与现金流量项目录入的金额不等时，系统会弹出如下对话框让客户选择，点【确定】则覆盖录入的数据。

步骤五：在现金流量初始余额录入界面，选择菜单〖业务〗〖检查〗或单击工具栏的【】，系统核对录入的数据无误，给出检查通过的提示。此时，就可以进行【结束初始化】操作了。否则给出详细的信息，需要用户重新检查数据录入的正确。

    此项操作非现金流量项目初始余额录入的必要操作，进行此操作可以检查初始现金流量项目数据是否录入正确。

步骤六：当初始化数据录入正确后，可以通过工具栏中的【】和【】完成初始化操作。

    当结束初始化操作后发现录入的初始化数据异常时，可以使用工具栏中【】和【】进行反向操作，重新初始化。

现金流量同时支持外部文件引入的方式：

步骤一：点击〖财务会计〗->〖总账〗->〖初始化〗->〖现金流量初始余额录入〗->〖文件〗->〖引入〗

步骤二：勾选需要引入的外部文件。

3.系统业务规则

• 无论总账系统的当前会计期间在哪个期间，只要总账的其他三个初始化都结束且现金流量初始化的检查功能通过，则现金流量初始化就能结束。

• 现金流量初始余额录入不受期间限制，可以在任意期间进行初始化数据录入。结束初始化后，任何时候会计期间都能反结束初始化。

• 在执行结束初始化和辅助账结束初始化时，系统检查录入的现金流量项目金额与对应辅助账录入金额是否相等，不相等则现金流量辅助账不能结束初始化。

• 现金及现金等价物净额 =“现金的期末余额”-“现金的期初余额”+“现金等价物的期末余额”-“现金等价物的期初余额”。

• 净利润和现金等价物的净增加情况均由系统自动从初始化数据中获取，净利润计算逻辑如下：

• 净利润=损益类科目的实际损益发生额（贷方- 借方）汇总值；

• 现金流量项目检查平衡逻辑：主表项目经营活动产生的现金流量净额=附表项目中经营活动产生的现金流量净额；主表项目的现金及现金等价物净增加额=补充资料中现金及现金等价物净增加额。