滚动预算编制概述

滚动预算是指按照"近细远粗"的原则，根据上一期的预算完成情况，调整和编制下一期预算，并将预算期滚动向前推移的一种预算编制方法。按照滚动的时间单位不同，可以分为按月滚动、按季滚动和混合滚动等。

滚动预算的优点：

1、能保持预算的完整性、持续性，从动态预算中把握企业的未来。

2、能使各级管理人员始终保持对未来一定时期的生产经营活动作周详的考虑和全盘规划，保证企业的各项工作有条不紊地进行。

3、由于预算能随时间的推进不断加以调整和修订，能使预算与实际情况更相适应，有利于充分发挥预算的指导和控制作用。

4、有利于管理人员对预算资料作经常性的分析研究，并根据当前的执行情况及时加以修订，保证企业的经营管理工作稳定而有秩序地进行。

滚动预算编制序时簿

【用途与目的】

对滚动预算表进行查询、新增、修改、删除、审批、反审批等处理，也可查询历史期间的预算表。

【操作路径】

〖战略管理〗->〖预算编制平台〗->〖预算编制〗->〖滚动预算编制〗

【使用时机】

需要对预算表进行增删改查等处理

【栏位说明】

【操作说明】

1、操作步骤

步骤一：双击“滚动预算编制”菜单，进入“滚动预算编制序时簿”界面，如下图所示：

2、业务逻辑处理

• 显示两类预算表：一、滚动历史版本的预算表；二、预算表关联了滚动规则，表状态为滚动编制中、滚动审批中、已审批、合并上报或合并接收，且表未滚动到下一期间。

滚动新增

【用途与目的】

根据已审批的预算表和滚动规则，新增下一期间的预算表，并将滚动前的预算表复制到滚动历史版本中，供后续查看与分析。

【操作路径】

〖战略管理〗->〖预算编制平台〗->〖预算编制〗->〖滚动预算编制〗

【使用时机】

预算表需要进行滚动预算编制

【操作说明】

1、操作前提

• 预算表关联了滚动规则，且表状态为已审批、合并上报或合并接收才能滚动新增。

• 预算表启用了编码规则。

2、操作步骤

步骤一：滚动预算编制序时簿界面，选中一张或多张待滚动的预算表，单击工具栏上新增【】按钮，或单击菜单〖文件〗->〖滚动新增〗，系统根据滚动规则自动生成预算表。

步骤二：预算表编辑界面，大于滚动期间的预算期间才能编辑，录入完毕单击保存。滚动期间，即：预算表属性中的预算期间。

固定表/专项表编辑界面，预算数生成支持四种途径：取数公式、业务规则计算、EXCEL导入预算数和手工录入预算数。

1）公式取数

打开预算表编辑界面的同时，系统会根据表上设置的取数公式自动取数。用户可以修改或者新增取数公式，但不可修改模板携带的项目公式。如果需要查看公式，可将菜单〖视图〗的状态切换成【公式状态】。

一般常用的公式有预算数取数公式（MBgAggregate）等，系统也支持财务取数公式、报表取数公式、合并报表取数公式等其他公式。

取数公式新增或修改后，使用预算表工具栏上的【】功能可重新取数。公式重算以后，可点击菜单〖视图〗下的【数据状态】查看重算后的数据。

2）从EXCEL中导入：具体参考预算表导入章节说明。

3）手工录入预算数

4）业务规则计算：如果数据设置了业务规则，表打开、修改、保存时会自动计算生成。

罗列表编辑界面，预算数生成支持三种途径：业务规则计算、EXCEL导入预算数和手工录入预算数。

3、业务逻辑处理

• 滚动新增表时，如果已经存在同预算模板、同预算期间、同预算版本、同币别、同专项维度成员、同编制过程的预算表时，新增失败。

• 滚动新增表时，如果表内预算期间超出预算模型的日期范围，则新增失败。

• 滚动新增表时，如果业务规则中存在期间变量且无法替换，新增失败。

• 预算模板已经禁用时新增失败。

• 滚动新增表的同时，将滚动前预算表生成到滚动历史版本中，方便查询和对比分析。

• 滚动历史版本的预算表不能滚动新增。

• 预算表编辑界面中，大于等于滚动期间的明细预算数据才能录入（滚动期间指表属性中预算期间），非明细数据根据预算组织聚合算法、预算科目聚合算法、期间算法和业务规则自动计算。

• 预算表编辑界面中，明细预算数才能编辑，说明如下：

1）明细组织：预算模型关联的组织视图中，叶子组织为明细组织，明细组织才能录入数据。

2）明细期间

3）预算版本：预算表创建时选择的预算版本，才能录入数据。

4）预算情景：预算数类型的情景可以录入数据。

5）其他维度成员：维度成员必须是最明细的成员，且在预算表创建组织中存在时，才能录入数据。

• 固定表/专项表上的取数公式修改受参数控制，当参数”MBG_A030 打开固定预算表或专项表时锁定取数公式”设置为“是”，预算表取数公式不可修改，用户可先解除单元格锁定，再进行取数公式的修改。

• 固定表/专项表上的取数公式计算的时机根据参数来决定：一、参数“ MBG_A010新建固定预算表或专项表时计算取数公式”，当设置为“是”，新建并打开预算表时，自动计算取数公式；反之，不计算。二、参数“MBG_A020保存固定预算表或专项表时计算取数公式” 当设置为“是”，保存预算表时，自动计算取数公式；反之，不计算。

• 固定表/专项表中，支持手工新增项目公式，对于新增的项目公式，可以通过右键“清除-项目公式”来处理，对于明细预算数，若数据状态为编制中，且仅在当前表中存在，那么清除项目公式时，将数据一并清除；当数据存在多张预算表中时，仅清除项目公式，后台不删除数据。若明细数据非编制中状态，清除项目公式时，不删除后台数据。DELETE单元格内容时，需要清除单元格上的取数公式、文本信息。（注意：取数公式能否清除，参考参数“MBG_A30 打开固定表或专项表时锁定取数公式”设定，未锁定时可以清除）

• 罗列表中，当预算模板行维中设置了“手工选择”勾选的分组时，该分组下可以进行插入行和删除行操作，插入行之后，可以在单元格上F7界面中选择维度成员，维度成员选择完整后，系统自动生成项目公式。

• 滚动历史版本的预算数，不计算业务规则。

滚动处理说明

1、滚动预算类型

• 支持固定期滚动，预算表滚动过程中预算期间保持不变，滚动期间根据滚动步长递增。

• 支持永续滚动，预算表滚动过程中表内预算期间持续向前推移，直至超出预算模型日期范围。

2、滚动场景处理

预算表修改

【用途与目的】

修改滚动编制中状态的预算表。

【操作路径】

〖战略管理〗->〖预算编制平台〗->〖预算编制〗->〖滚动预算编制〗

【使用时机】

滚动编制中状态的预算表，需要修正数据

【操作说明】

1、操作前提

• 滚动编制中状态的预算表，才能进行修改。

2、操作步骤

步骤一：滚动预算编制序时簿界面，选中一张预算表，然后单击工具栏上修改【】按钮，或单击菜单〖编辑〗->〖修改〗，进入预算表编辑界面；

步骤二：修改预算表中明细单元格的预算数据，然后单击保存。

3、业务逻辑处理

• 预算模型已归档的预算表，不能修改。

• 共享组织的表不能修改。

• 滚动历史版本的预算数，不计算业务规则。

预算表删除

【用途与目的】

删除不再需要的预算表。

【操作路径】

〖战略管理〗->〖预算编制平台〗->〖预算编制〗->〖滚动预算编制〗

【使用时机】

滚动编制中状态的预算表时，当不再需要，可删除

【操作说明】

1、操作步骤

步骤一：滚动预算编制序时簿界面，选中一张或多张预算表，然后单击工具栏上删除【】按钮，或单击菜单〖编辑〗->〖删除〗，删除预算表。

2、业务逻辑处理

• 非共享组织“滚动编制中”状态的预算表才能删除。

• 已经创建了实际数表的预算表不能删除。

• 预算模型已归档的预算表不能删除。

• 删除预算表时，同步删除表上调整中的数据。

预算表提交

【用途与目的】

滚动预算表支持工作流审批，预算编制完毕，可进行提交，进入工作流审批处理。

【操作路径】

〖战略管理〗->〖预算编制平台〗->〖预算编制〗->〖滚动预算编制〗

【使用时机】

预算表需要通过工作流审批

【操作说明】

1、操作前提

• 滚动编制中状态的预算表才能进行提交。

• 若需要进行勾稽关系检查，在基础资料中设置关联预算模板的勾稽关系，且启用。

2、操作步骤

步骤一：在滚动预算编制序时簿界面中，选中一张或多张预算表，然后单击工具栏上【】按钮，或单击菜单〖文件〗->〖提交〗，在工作流中进行审批处理。

3、业务逻辑处理

• 非共享组织“滚动编制中”状态的预算表才能提交，提交后状态置为“滚动审批中”。

• 预算模型已归档的预算表不能提交。

• 预算表提交时，若预算模板设置了启用的勾稽关系，则进行检查，勾稽关系检查不通过有三种处理方式：一、不通过；二、设置单元格批注，若检查的数据设置了单元格批注，即使不符合勾稽关系要求，也认为通过；三、仅显示错误信息，勾稽关系不符合要求时，仅基础资料中设定了错误信息，也认为通过。

• 参数“MBG_A140 预算调整时，要求调整检查通过”设置为“是”，预算表需要进行调整检查，检查通过才能提交成功。

• 参数“MBG_A40 提交审核时通过报表检查”设置为“是”，固定表/专项表需要进行报表检查，检查通过才能提交成功。

• 当参数MBG_A210为“是”时，预算表提交成功后会自动将预算表作为Excel上传至附件，结合单据摘要配置，可实现在移动端或者web端审批预算表。

预算表审批

【用途与目的】

滚动预算表审批时，将调整中的数据变成正式数据。

【操作路径】

〖战略管理〗->〖预算编制平台〗->〖预算编制〗->〖滚动预算编制〗

【使用时机】

预算表数据编制完毕，不需要进行工作流审批时，可以直接审批。

【操作说明】

1、操作前提

• 非共享组织“滚动编制中”状态的预算表才能审批。

2、操作步骤

步骤一：滚动预算编制序时簿界面，选中一张预算表，然后单击工具栏上审批【】按钮，或单击菜单〖业务〗->〖审批〗，在弹出的预算表审批界面中，单击工具栏“审批”，审批成功给出提示。

步骤二：若要进行批量审批，序时簿界面选择一张或多张预算表，然后单击工具栏上批量审批【】按钮，或单击菜单〖业务〗->〖批量审批〗，进行批量审批。

3、业务逻辑处理

• 非共享组织“滚动编制中”状态的预算表才能审批，审批成功状态置为“已审批”。

• 预算模型已归档的预算表不能审批。

• 预算表审批时，若预算模板设置了启用的勾稽关系，则进行检查，勾稽关系检查不通过有三种处理方式：一、不通过；二、设置单元格批注，若检查的数据设置了单元格批注，即使不符合勾稽关系要求，也认为通过；三、仅显示错误信息，勾稽关系不符合要求时，仅基础资料中设定了错误信息，也认为通过。

• 参数“MBG_A140 预算调整时，要求调整检查通过”设置为“是”，预算表需要进行调整检查，检查通过才能审批成功。

• 参数“MBG_A40 提交审核时通过报表检查”设置为“是”，固定表/专项表需要进行报表检查，检查通过才能审批成功。

• 参数“MBG_C060 在途调减数参与可用余额计算”设置为“是”时，差异记录中显示“在途调减数”信息，当预算表中调整的预算数审批时，将差异记录中“在途调减数”置为0。

预算表反审批

【用途与目的】

已经审批的预算表需要修改数据，可以反审批。

【操作路径】

〖战略管理〗->〖预算编制平台〗->〖预算编制〗->〖滚动预算编制〗

【使用时机】