预算调整概述

预算执行过程中，企业内外部环境发生变化，原来制订的预算与实际情况可能出现较大的差异，需要进行预算调整，更好地指导实际生产经营活动。

预算调整的驱动因素大致分为以下几种情况：

1、企业外部环境和市场需求环境发生重大变化；

2、企业经营范围和业务种类、或者企业内部运营资源发生变化；

3、资源临时增补或调整。

预算调整支持两种方式：一、预算表调整，可以直接打开预算表调整数据；二、通过预算调剂单和预算调整单进行调整，与表调整不同的时，有记录可以追溯调整情况。

预算表调整，主要包含以下功能：

1、可直接打开已审批或调整中的预算表修改预算数据；

2、预算数调整之后，进行保存时，记录调整差异，即：记录预算数修改前后的值；

3、可进行维度成员添加；

4、可进行业务关系添加、业务关系更新和业务关系删除。

预算表调整序时簿

【用途与目的】

查看调整中或已审批状态的预算表，可进行预算调整、提交和审批等处理。

【操作路径】

〖战略管理〗->〖预算编制平台〗->〖预算调整〗->〖预算表调整〗

【使用时机】

调整中或已审批状态的预算表，需要调整预算数

【栏位说明】

【操作说明】

1、操作步骤

步骤一：双击“预算表调整”菜单，进入预算表调整序时簿界面，如下图所示：

2、业务逻辑处理

• 显示“调整中”、“调整审批中”和“已审批”状态的预算表。

• 预算表“滚动规则”非空时，当表未滚动到下一期间，且非滚动新增的表才显示。

预算表调整

【用途与目的】

预算一般是提前年度制订的，到实际执行时，企业情况与外部经济环境可能已经变化，原来的假设可能已不适用，需要调整预算数据。

【操作路径】

〖战略管理〗->〖预算编制平台〗->〖预算调整〗->〖预算表调整〗

【使用时机】

已审批或调整中的预算表进行修改

【操作说明】

1、操作前提

• 已审批状态的预算表，才能进行调整。

• 调整中状态的预算表，可以修改。

• 调整审批中状态的预算表，当工作流已经终止时，可以修改。

2、操作步骤

步骤一：在预算表调整序时簿界面中，选中一张已审批的预算表，单击工具栏上调整【】按钮，或单击菜单〖业务〗->〖预算调整〗，进入预算表调整编辑界面；或者选中一张调整中的预算表，单击工具栏上修改【】按钮，或单击菜单〖编辑〗->〖修改〗，进入预算表调整编辑界面。

步骤二：预算表编辑界面中，可调整明细单元格的预算数据，单元格数值修改后自动变为黄色，修改完毕，单击保存。

步骤三：删除预算表时，序时簿选中一张调整中的预算表，单击工具栏上删除【】按钮，或单击菜单〖编辑〗->〖删除〗，将预算表还原到调整前的预算表，状态变为‘已审批’。

3、业务逻辑处理

• 对已审批的预算表进行调整，保存后，预算表状态变为“调整中”。

• 预算表调整保存时，当数据改变时，生成差异记录。

• 调整审批中状态的预算表，当工作流已经终止时，可以修改表内数据为空、调整中和已审批数据状态的数据。

• 编制中、审批中、合并上报和合并接收状态的明细预算数不能修改。

• 明细单元格数据说明，请参考“预算编制”新增章节说明。

• 预算表进行预算调整、查看、修改或保存时，若存在关联该预算模板的启用状态的业务规则时，系统会自动进行计算。

• 固定表和专项表，支持插入行和删除行。

• 预算表内支持按照千元和万元动态查看数据。

预算表提交

【用途与目的】

预算表调整支持工作流审批，预算调整完毕，可进行提交，进入工作流审批处理。

【操作路径】

〖战略管理〗->〖预算编制平台〗->〖预算调整〗->〖预算表调整〗

【使用时机】

预算表需要进行工作流审批

【操作说明】

1、操作前提

• 调整中状态的预算表，可以提交。

• 调整审批中状态的预算表，当工作流已经终止时，可以提交。

2、操作步骤

步骤一：在预算表调整序时簿界面中，选中一张调整中状态的预算表，然后单击工具栏上【】按钮，或单击菜单〖业务〗->〖提交〗，提交到工作流中进行审批处理。

3、业务逻辑处理

• 预算表提交时，会进行勾稽关系检查，勾稽关系检查不通过有三种处理方式：一、不通过；二、设置单元格批注，若检查的数据设置了单元格批注，即使不符合勾稽关系要求，也认为通过；三、仅显示错误信息，勾稽关系不符合要求时，仅基础资料中设定的错误信息，也认为通过。

• 当参数MBG_A210为“是”时，预算表提交成功后会自动将预算表作为Excel上传至附件，结合单据摘要配置，可实现在移动端或者web端审批预算表。

预算表调整审批

【用途与目的】

预算表调整审批，将调整中的临时数据变成正式数据。

【操作路径】

〖战略管理〗->〖预算编制平台〗->〖预算调整〗->〖预算表调整〗

【使用时机】

预算表调整后，需要审批才能将调整数据变为正式数据

【操作说明】

1、操作前提

• 调整中的预算表才能进行审核。

2、操作步骤

步骤一：在预算表调整序时簿界面中，选中一张调整中状态的预算表，然后单击工具栏上审批【】按钮，或单击菜单〖业务〗->〖审批〗，在弹出的预算表审批界面中，单击工具栏“审批”，审批成功给出提示。

步骤二：若要进行批量审批，可在序时簿界面中，选择一张或多张调整中状态的预算表，然后单击工具栏上批量审批【】按钮，或单击菜单〖业务〗->〖批量审批〗，进行批量审批。

3、业务逻辑处理

• 预算表的状态由“调整中”变为“已审批”。

• 预算表审批时，会进行勾稽关系检查，勾稽关系检查不通过有三种处理方式：一、不通过；二、设置单元格批注，若检查的数据设置了单元格批注，即使不符合勾稽关系要求，也认为通过；三、仅显示错误信息，勾稽关系不符合要求时，仅基础资料中设定的错误信息，也认为通过。

• 参数“MBG_C060 在途调减数参与可用余额计算”设置为“是”时，差异记录中显示“在途调减数”信息，当预算表中调整的预算数审批时，将差异记录中“在途调减数”置为0。

• 固定表/专项表进行审批、批量审批或工作流审批时，若符合审批条件，系统自动根据最近一次审批成功的表生成一份历史表，方便后续查看。

差异记录

【用途与目的】

差异记录的主要作用是，当修改预算表明细数据时，系统自动将修改记录保存下来，供后续查看分析使用。

差异记录的来源有四种：一、预算表调整时，对于修改的数据，会产生差异记录，类型为“预算表调整差异”；二、预算调剂单调整数据，产生类型为“预算调剂单调整差异”的差异记录；三、预算调整单调整数据，产生类型为“预算调整单调整差异”的差异记录；四、滚动预算编制，修改的数据，产生类型为“滚动预算表调整”的差异记录。

【操作路径】

〖战略管理〗->〖预算编制平台〗->〖预算调整〗->〖预算表调整〗

【使用时机】

已审批的预算表需调整数据，或者调整中的预算表要修改数据，保存之后，系统自动记录调整前后的预算数据

【栏位说明】

【操作说明】

1、操作前提

• 预算表调整修改明细预算数时，才会生成差异记录。

2、操作步骤

步骤一：在预算表调整序时簿界面中，选中一张预算表，进行查看或修改；

步骤二：在预算表编辑界面中，选中待查看的单元格，然后单击工具栏差异记录【】按钮，在弹出的差异记录界面中，可查看对应的差异记录，另外，也可手工录入调整原因。

3、业务逻辑处理

• 预算表调整保存时，只记录明细单元格的差异记录；

• 预算表编辑界面，没有选中任何单元格或选中的单元格中不存在项目公式时，默认查看整张预算表的差异记录；若选中的单元格中存在项目公式，那么只查看对应项目公式的差异记录；

• 差异记录中，对于未审批的明细数据，可以录入调整原因。

• 查看差异记录时，可勾选“仅显示当前调整的差异记录”，只显示调整中数据的差异记录。

• 参数“MBG_C060 在途调减数参与可用余额计算”设置为“是”时，差异记录中显示“在途调减数”信息，当预算数调减且未审批时，在途调减数显示调整前预算数 – 调整后预算数的差值；预算数审批后，在途调减数显示为0。

动态表维度成员添加

【用途与目的】

预算模板进行创建时，有些维度成员不能全部确定下来，可能随着业务的不断增加而增加，为了满足该类业务场景，在动态模板中，可以对维度的‘可添加维度成员’进行勾选，这样的维度在预算表上可增加新的维度成员。

【操作路径】

〖战略管理〗->〖预算编制平台〗->〖预算调整〗->〖预算表调整〗

【使用时机】

新增了维度成员，且需要编制预算时，可在预算表上进行维度成员添加

【操作说明】

1、操作前提

• 调整中的动态表，且预算模板中维度勾选了可添加维度成员。

2、操作步骤

步骤一：在预算表调整序时簿界面中，选中一张已审批的预算表，单击工具栏上调整【】按钮，或单击菜单〖业务〗->〖预算调整〗，进入预算表调整编辑界面；或者选中一张调整中的预算表，单击工具栏上修改【】按钮，或单击菜单〖编辑〗->〖修改〗，进入预算表调整编辑界面。