【进项税转出】操作手册

栏目：eas cloud知识作者：金蝶来源：金蝶云社区发布：2024-09-22浏览：1

【进项税转出】操作手册

进项税转出概述

EAS Cloud进项转出单处理当纳税人购进的货物或接受的应税劳务用于非应税项目、免税项目或用于集体福利、个人消费等情况时，其支付的进项税额需要转出的业务。进项转出单可手工新增，或由发票下推生成。

进项税转出主要功能

与收票集成，记录进项发票的进项转出信息；

与财务总账集成，支持凭证处理

进项税转出

【用途与目的】

通过进项转出功能，记录进项发票的进项转出数据，并存储至EAS Cloud系统，可与纳税申报集成取数。

【操作路径】

〖税务管理〗->〖发票管理〗->〖收票管理〗->〖进项税转出〗

【使用时机】

采集进项税转出信息时。

【栏位说明】

表头—基本信息

名称	必填	业务含义	控制规则
公司	是	登记进项税转出记录的实体财务组织	用户有权限的实体财务组织
单据编码	是	进项税转出,记录的单号	由系统根据编码规自动生成或手工录入,不能为空,不能重复
转出日期	是	用于归属对应的税期	默认为系统日期，即进行转出的操作日期,允许修改,后续与税期控制集成
税期	是	纳税归属期间	默认由转出日期匹配对应的税期
税额转出合计	是	记录进项转出额	由分录进项税额转出汇总生成支持配置从不同的底稿取值进行公式运算；
转出原因	是	纳税申报表中进项转出业务的分类	根据不同的进项转出业务，手工选择录入，必录
状态	是	进项转出单的状态	系统自动赋值，枚举值有：保存、提交、审核
来源类型	是	记录转出单的来源方式	系统自动赋值，枚举值有：手工新增、系统生成
备注	否	备注说明	手工录入，可支持1000字符
发票类型	是	进项转出发票的类型	手工录入，可选枚举值有：增值税专用发票、增值税电子专用发票、全电专票、机动车发票、通行费电子发票、客运票、火车票、飞机票
发票代码	否	进项转出的原发票代码	手工录入时，如果录入的发票代码+发票号码，在库里能查找到，需要校验状态为已确认签名，发票类型为增值税专用发票、电子专用发票、机动车发票、通行费电子发票、全电专票，在提交时校验处理并给出提示；如果数据库里没有原发票或非以上票种，存储为文本即可；
发票号码	否	进项转出的原发票号	手工录入时，如果录入的发票代码+发票号码，在库里能查找到，需要校验状态为已确认签名，发票类型为增值税专用发票、电子专用发票、机动车发票、通行费电子发票、全电专票，在提交时校验处理并给出提示；如果数据库里没有原发票或非以上票种，存储为文本即可；
发票税额	否	进项转出的原发票单头税额	如果从进项发票生成,默认携带
转出比例（%）	有发票代码+号码时，必录；无发票代码+号码时，非必录	转出比例值	手工录入,支持部分转出,全部转出，按比例转出
进项税转出额	有发票代码+号码时，必录；无发票代码+号码时，非必录	记录进项转出额	支持从发票税额根据转出比例换算支持配置从不同的底稿取值进行公式运算；如果待转出税额有值，取待转出额-已转出税额，如果待转出税额为空，默认取发票的税额-已转出税额；控制不能大于发票税额
费用类型	否	费用报销业务对应的费用类型	如果原发票是费用报销业务，取对应的费用类型
费用承担部门	否	费用报销业务对应的费用类型	如果原发票是费用报销业务，取对应的费用承担部门，主要是为了转出税额时，财务核算的一致性
进项类型	否	进项业务的分类，取税务进项类型基础资料	根据原发票的进项类型携带，或手工录入
制单人	是	新增单据时的用户	系统自动取值为新增单据时登录用户对应的职员，不可维护
制单日期	是	新增单据时的日期	系统自动取值为新增单据时的日期，不可维护
修改人	否	修改单据的用户	系统自动取值为单据最后一次修改时的登录用户对应的职员，不可维护
修改日期	是	修改单据时的日期	系统自动取值为单据最后一次修改时的系统日期，不可维护
审核人	否	审核单据的用户	系统自动取值为单据最后一次审核时的登录用户对应的职员，不可维护
审核日期	是	审核单据时的日期	系统自动取值为单据最后一次审核时的系统日期，不可维护

【操作说明】

操作前提

单据的新增权限已经设置。

操作步骤

手工录入新增模式

步骤一：点击〖税务管理〗->〖发票管理〗->〖收票管理〗->〖进项转出〗弹出单据录入界面；

步骤二：录入单据头、单据体各字段，在此界面可以进行【新增分录】、【插入分录】、【删除分录】行等操作；

步骤三：单击〖文件〗菜单的【保存】，或单击工具条的【】快捷按钮，可以对选定的单据进行保存，或者也可以直接点击【提交】或工具条的【】快捷按钮。

下推模式

点击〖税务管理〗->〖发票管理〗->〖收票管理〗->〖收票维护〗，进入序时簿界面，选择一张或多张已确认的增值税专用发票/增值税电子专用发票，点击【进项税转出】按钮，生成进项税转出单，转出比例默认为100%，可修改转出比例，系统自动计算转出税额。

点击〖税务管理〗->〖发票管理〗->〖收票管理〗->〖全票种维护〗，进入机动车发票序时簿界面，选择一张或多张已确认的机动车发票，点击【进项税转出】按钮，生成进项税转出单，转出比例默认为100%，可修改转出比例，系统自动计算转出税额。

点击〖税务管理〗->〖发票管理〗->〖收票管理〗->〖全票种维护〗，进入通行费电子发票序时簿界面，选择一张或多张已确认的通行费电子发票，点击【进项税转出】按钮，生成进项税转出单，转出比例默认为100%，可修改转出比例，系统自动计算转出税额。

点击〖税务管理〗->〖发票管理〗->〖收票管理〗->〖全票种维护〗，进入全电专票序时簿界面，选择一张或多张已确认的全电专票，点击【进项税转出】按钮，生成进项税转出单，转出比例默认为100%，可修改转出比例，系统自动计算转出税额。

系统业务规则

已确认的发票，可点击“进项税转出”生成进项税转出单。

费用报销业务集成

费用报销单，发票信息界面增加“转出税额”、“转出原因”字段，在业务财务环节，登记进项税转出的业务，核定通过时，系统将费用报销单对应的发票转出税额、转出原因同步更新集成到EAS Cloud进项发票上,单据头增加“待转出税额”、“已转出税额”、“转出原因”，记录由费用报销同步更新过来的数据，待转出税额=本次费用报销转出税额+收票单上原已有的待转出税额；

EAS Cloud增值税收票序时簿，点击“进项税额转出”功能按纽，生成进项税转出单，进项税转出单审核时，反写上游进项发票的“已转出税额”。