【存货成本差异明细账】帮助手册

栏目：eas cloud知识作者：金蝶来源：金蝶云社区发布：2024-09-22浏览：1

【存货成本差异明细账】帮助手册

存货成本差异明细账

统计用途

存货成本差异明细账反映存货（按标准成本法核算的存货）在一定期间内标准成本与实际成本差异收、发、存明细情况，每个明细存货显示一页，明细账可联查到单据,单据可通过上查、下查功能查询到与之关联的单据和凭证，为客户分析差异形成的原因提供依据。

统计条件

在金蝶EAS Cloud主界面，选择〖财务会计〗→〖存货核算〗→〖报表分析〗→〖存货成本差异明细账〗进入存货成本差异明细账条件查询过滤界面，如下图。

存货成本差异明细账条件查询界面属性说明列表：

过滤字段	说明
财务组织	财务组织范围，系统默认当前财务组织，可调整
会计期间	会计期间范围，系统默认当前财务组织对应会计期间，可调整
存货编码	存货编码范围，只能取标准成本核算的存货
存货简称	当复选框“显示存货简称”勾选后，可选存货简称范围，手工录入
可查物料上限	限定查询结果数量，默认值100,可选值100,500,1000
仓库	仓库F7范围列表
存货核算类别	支持按存货的核算类别查询，存货核算类别属性：外购、委外、自制, 可为空
单据状态	查询单据的条件，提交、审核两种状态,可为空
记账标志	类型：空、是或否
显示不参与核算的事务类型	选中此复选框时，报表统计不参与核算的事务类型数据
无收发数据不显示	选中此复选框时，无收又无发的数据不显示
显示存货简称	选中此复选框时，显示存货简称
不显示成本价调拨出入库单	选中此复选框时，不显示成本价调拨出入库单

温馨提醒：

统计数据来源于所有的库存单据及核算系统单据，具体包括：采购入库单、生产入库单、其它入库单、调拨入库单、销售出库单、领料出库单、其它出库单、调拨出库单、成本调整单、标准价变更单。

统计结果

根据查询界面中设定各项条件值，系统将根据所设定的条件生成明细表，如下图。

报表字段		说明
年度		取过滤的会计年度
期间		取单据业务日期所对应的期间
凭证号		取单据上的凭证号
业务日期		取单据的业务日期
单据编号		取单据的编号
事务类型		取单据对应的事务类型
辅助属性		取物料的辅助属性
收入	数量	取该物料对应事务类型单据的所有入库数量
	单价	计算得出，收入单价＝收入金额/收入数量
	金额	取该物料对应事务类型的标准成本(标准价变更差异金额放入入库序列)
	差异	计算得出，收入差异＝（入库）金额-标准成本，（入库）金额即单据上的实际成本字段
发出	数量	取该物料对应事务类型单据的所有出库数量
	单价	计算得出，发出单价＝发出金额/发出数量
	金额	取该物料对应事务类型的标准成本
	差异	计算得出，发出差异＝（出库）成本-标准成本，出库成本即单据上的实际成本字段
结存	数量	计算得出，结存数量＝期初数量＋收入数量－发出数量
	单价	计算得出，结存单价＝结存金额/结存数量
	金额	计算得出，结存金额＝期初金额＋收入金额－发出金额
	差异	计算得出，结存差异＝期初差异＋收入差异－发出差异