期初坏账录入

【用途与目的】

坏账收回时，如果收回的是期初的坏账，可以在此补录期初坏账，供坏账收回应用。

【操作路径】

〖财务会计〗->〖应收管理〗->〖坏账处理〗->〖期初坏账录入〗

【使用时机】

需要录入期初坏账时

【操作说明】

操作步骤

步骤一：点击〖财务会计〗->〖应收管理〗->〖坏账处理〗->〖期初坏账录入〗，点击【】按钮，弹出期初坏账录入界面。

步骤二：录入字段信息后，单击工具条的【】快捷按钮，可以对选定的期初坏账进行保存。

系统业务规则

期初坏账录入不受应收系统会计期间的限制，可以随时补录；

可以对新增的期初坏账进行复制并新增、打印和打印预览等操作。

坏账准备计提

【用途与目的】

企业应当定期或者至少每年年度终了，对应收款项进行全面检查，预计各项应收款项可能发生的坏账，对于没有把握收回的应收款项，应当计提坏账准备。

【操作路径】

〖财务会计〗->〖应收管理〗->〖坏账处理〗->〖坏账准备计提〗

【使用时机】

需要计提坏账准备时

【操作说明】

操作步骤

步骤一：点击〖财务会计〗->〖应收管理〗->〖坏账处理〗->〖坏账准备计提〗，进入坏账准备计提界面。

步骤二：维护相关字段信息后，点击工具栏，可以提交单据，后续可以在坏账计提查询界面进行查询。

系统业务规则

根据坏账参数设置的的坏账计提方法，调用相对应的坏账计提界面供用户应用；

界面上的数据选项都由系统自动根据参数设置内容计算得出，不需用户自行录入，但应计提坏账准备允许用户进行维护。

如果用户选择的是“按单计提坏账准备”，那么进入坏账准备计提界面，系统会弹出单据过滤界面要求用户选择对应的单据。可以整单计提，也可以按比例计提。

坏账计提维护

【用途与目的】

对于已经计提的坏账准备提交后，需要通过查询功能调出做删除、审核或应用凭证等具体功能的操作。

【操作路径】

〖财务会计〗->〖应收管理〗->〖坏账处理〗->〖坏账计提维护〗

【使用时机】

需要维护计提的坏账准备时

【操作说明】

操作步骤

步骤一：点击〖财务会计〗->〖应收管理〗->〖坏账处理〗->〖坏账计提维护〗，进入坏账计提查询界面。

步骤二：选择查询的时间和对应的计提类型，点击确认

计提类型包括销售百分比法、应收账款百分比法、汇总账龄分析法、按客户计提账龄分析法和按单计提账龄分析法。

系统业务规则

根据不同的计提方法，有不同的界面展示。

在此界面只能对该条记录进行查询，应用删除、审核、生成凭证、删除凭证、联查凭证以及打印等功能，但是不能对其进行修改操作。

如果坏账计提设置了工作流，则可以通过工作流进行审核。如果没有设置工作流，则可以直接在坏账计提查询序时簿进行审核。

坏账损失

【用途与目的】

处理确认坏账的业务。

【操作路径】

〖财务会计〗->〖应收管理〗->〖坏账处理〗->〖坏账损失〗

【使用时机】

处理发生坏账的业务

【操作说明】

操作步骤

步骤一：点击〖财务会计〗->〖应收管理〗->〖坏账处理〗->〖坏账损失〗，系统将会进入要进行坏账处理的单据过滤界面。

步骤二：在【】栏勾对，录入本次发生坏账的金额，点【】，则提交坏账。

系统业务规则

如果设置了工作流，则可以通过工作流进行审核。如果没有设置工作流，则可以直接在坏账备查簿上对坏账记录进行审核。

坏账备查簿

【用途与目的】

坏账记录的查询，可以应用删除、审核或凭证处理等具体功能。

【操作路径】

〖财务会计〗->〖应收管理〗->〖坏账处理〗->〖坏账备查簿〗

【使用时机】

需要查询坏账时

【操作说明】

操作步骤

步骤一：点击〖财务会计〗->〖应收管理〗->〖坏账处理〗->〖坏账备查簿〗，系统将会进入坏账备查簿-查询条件。

步骤二：录入过滤条件查询出符合条件的坏账。

系统业务规则

此坏账序时簿不仅可以查询日常坏账，还可以查询出期初坏账；

在此界面只能对该条记录进行查询，应用删除、审核、反审核、生成凭证、修改凭证、删除凭证、联查凭证以及打印等功能，但是不能对其进行修改操作。

坏账收回

【用途与目的】

处理前期已确认的坏账，后期又收回此笔坏账款项的业务

【操作路径】

〖财务会计〗->〖应收管理〗->〖坏账处理〗->〖坏账收回〗

【使用时机】

处理坏账收回业务时

【操作说明】

操作步骤

步骤一：点击〖财务会计〗->〖应收管理〗->〖坏账处理〗->〖坏账收回〗，系统将会进入坏账收回序时簿，点击菜单的新增或【】按纽，弹出坏账收回—查询条件；

步骤二：录入对应的过滤条件，查询出符合条件的坏账以及收款单，进入坏账收回界面；

步骤三：选定相应的单据，在坏账损失单中填入“本次收回金额 ”，在收款单中填入“本次结算金额”，按“坏账收回”按钮，进行收回确认；

步骤四：在坏账收回序时簿可以查询收回的记录。

系统业务规则

坏账收回时，收款单必须是本期的已收款未做凭证的单据；

收款单分录的收款类型必须为销售回款或自定义的收款类型，不允许存在代收和预收。

同币种收回时，收款单未结算金额必须小于或等于坏账金额，即收款单必须整单收回。

在坏账收回序时簿界面只能对该条记录进行查询，应用删除、生成凭证、修改凭证、删除凭证、联查凭证以及打印等功能，但是不能对其进行修改操作。

坏账收回记录生成凭证，系统自动反写收款单的凭证字号信息。

客户初始准备余额

【用途与目的】

按客户计提坏账准备的方式下，需要录入客户的坏账准备初始余额。

【操作路径】

〖财务会计〗->〖应收管理〗->〖坏账处理〗->〖客户初始准备余额〗

【使用时机】

坏账参数为按客户计提账龄分析法时，录入客户的坏账准备初始余额；

【操作说明】

操作步骤

步骤一：点击〖财务会计〗->〖应收管理〗->〖坏账处理〗->〖客户初始准备余额〗，系统将会进入条件查询界面；

步骤二：录入对应的过滤条件，点“确定”，进入初始准备余额的录入界面；

步骤三：手工维护某客户的初始坏账准备余额。

系统业务规则

只有坏账参数为按客户计提的账龄分析法下，此菜单才可用；

初始坏账准备余额一旦维护后，且发生了计提坏账准备，则初始数据不允许再次维护；故初始余额数据需要一次性维护完毕；

即时坏账准备余额由系统根据计提的坏账准备反写，不可维护。

坏账准备冲回

【用途与目的】

按单计提坏账准备的方式下，处理冲回原计提的坏账准备业务。

【操作路径】

〖财务会计〗->〖应收管理〗->〖坏账处理〗->〖坏账准备冲回〗

【使用时机】

坏账参数为按单计提时，冲回原计提的坏账准备。

【操作说明】

操作步骤

步骤一：点击〖财务会计〗->〖应收管理〗->〖坏账处理〗->〖坏账准备冲回〗，系统将会进入坏账准备冲回界面。

步骤二：可以应用“查询”按扭，弹出坏账准备冲回—条件查询，录入过滤条件查询出符合条件的已计提的坏账准备。

步骤三：点击，则提交补提或冲销的坏账准备。

系统业务规则

只有坏账参数为按单计提的方法下，此菜单才可用；

按单计提坏账准备的情况下，如果单据计提了坏账准备，则不允许进行冲销、债权转移等操作，必须要先进行坏账准备冲回。

坏账准备冲回时，必须整单冲回，不允许部分冲回。

单据已经计提了坏账准备，需要增加坏账准备或者减少坏账准备，可以通过再次选择计提比率来进行。如果再次输入的比率大于单据记录的比率，则生成补提坏账准备的记录；如果再次输入的比率小于单据记录的比率，则生成冲销坏账准备的记录。无论是补提还是冲销，应收单上都只保存最后一次的计提金额。

坏账统计报表

【统计用途】

统计一段时间内发生的坏账准备计提数据、坏账损失数据、坏账收回数据。

【统计条件】

在金蝶EAS Cloud主界面，选择〖财务会计〗->〖应收管理〗->〖坏账处理〗->〖坏账统计报表〗进入坏账统计报表条件查询过滤界面，如下图:

只有账龄分析法下才能查询该张报表。

【统计结果】

根据查询界面中设定各项条件值，系统将根据所设定的条件生成报表