金蝶s-HRV8.2SP2及V8.52019年中途启用薪酬核算模块的如何设置累计计税[金蝶HR服务产品及技术支持部]朱晓2019年3月18日2019年中途启用薪酬核算模块的如何设置累计计税导读2019年施行累计计税的税法后，金蝶s-HRV8.2sp2及V8.5版本先后各出了3个个税补丁（截止到发文日，V8.2sp2最新个税补丁为pt131819，V8.5最新个税补丁为pt132355。）提供了累计计税的功能。累计薪酬项目会根据公式中函数的参数值，取当前纳税年度内，当期次及当期以前已结账的，对应计入个税累计项目的薪酬项目上的汇总数据。对于中途（如2019年3月）才开始配置累计计税的，如何将1-2月的累计薪酬数据累计到3月的累计项目中呢？下面提供3个解决方案，现场可根据客户的实际需求选择使用。适用范围文档适用对象：s-HR客户、实施顾问、服务顾问；适用产品版本：s-HR所有版本。22019年中途启用薪酬核算模块的如何设置累计计税以下业务场景均是以先按照文档《金蝶s-HRV8.2SP2及V8.5个税产品操作手册（面向薪酬专员）》的指导，设置好个税起征点及税率表、纳税单位、计入个税累计项的薪酬项目及所有计算规则的公式后，提供的解决方案。如果现场还未按上述文档配置累计计税，请先配置后，再根据下面的业务场景处理。以下业务场景的纳税年度首月的薪酬期间均已2019年1月为例。业务场景一：现场3月份才正式在薪酬核算向导中计算薪酬，1-2月份的薪酬数据是通过薪酬历史数据导入的方式导入的，各累计项目如何在3月的薪酬计算，累计到1-2月份的薪酬数据。解决方案：1、先通过薪酬历史数据导入的方式，导入1-2月的薪酬数据。注意以下几点：（1）导入的数据的薪酬项目必须有设置了计入个税累计项目的。如下图，计算规则中设置了计入个税累计项的的薪酬项目，在薪酬历史数据导入时，这些项目如果有值就一定要导入，如果不导入，3月份在取这些计入累计项的薪酬上项目上的历史数据时就不会取值。32019年中途启用薪酬核算模块的如何设置累计计税（2）累计薪酬项目可以选择导入或不导入数据。如不导入不会影响3月份累计计税，只是查看报表时，1-2月份的期间上这几个累计项目的值是空的。2、对计算规则反结账后做结账的处理。（V8.2sp2和V8.5SP1补丁前的需要做反结账和结账，8.5sp1补丁后或安装过“取计税累计项目值函数使用新方案取累计值”的私包的环境不需要做。）（1）先到薪酬核算向导中，选择计算规则反结账到1月1次，然后检查一下第二步已选人员里，所有员工是否有纳税单位，如果已选人员中纳税单位的信息可直接到第5步做结账；如果没有，可反审批、反审核后，再到计算规则的菜单中，选择该计算规则点编辑，42019年中途启用薪酬核算模块的如何设置累计计税再保存。（此操作是为了给之前导入的人员在该期间的核算表中写入纳税单位，如不做此步骤，该期间的人员在第2步已选人员里的纳税单位会是空的，3月份计算时就无法取到这些累计数据。）再回到薪酬核算向导中，选择计算规则，做审核、直接审批、结账。（2）按前面的步骤，完成2月份的反结账到结账的操作。（3）最后，结账回到3月份后，进入薪酬核算向导，重新做计算即可。2、完成上述步骤后，就可以到员工薪酬查询中核对数据是否正确了。导入薪酬历史数据后未做反结账操作的效果：反结账后重新计算的效果：52019年中途启用薪酬核算模块的如何设置累计计税业务场景二：员工是3月份新入职的员工，但是根据当地政策需要将员工入职前的工资及已扣的代扣税添加到当月进行累计计税的。解决方案：通过添加累计项目“补录应纳税所得额”、“补录代扣税”的方式处理，操作方法如下：方法一（带到下期法）：1、先到计算规则中添加2个薪酬项目“补录应纳税所得额”和“补录代扣税”，并在计算规则中将这2个项目设为带到下期；2、在系统外先计算所有好员工这2个项目1-2月的累计数据后，再进薪酬核算中直接导入所有员工这2个项目的数据；3、将“补录应纳税所得额”添加到累计预扣预缴应纳税所得额的薪酬项目中，将“补录代扣税”添加到累计预扣税额的公式中做扣减。例：累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除+补录应纳税所得额累计预扣税额=取计税累计项目值("90",2)+补录代扣税；4、做好以上设置后，3月份正常计算即可，到2020年的工资发放时，从计算规则中删除这2个薪酬项目。方法二（计入个税累计项法）：1、第一、二步同带到下期法的1、2步；2、在薪酬项目菜单中，将“补录应纳税所得额”设为计入个税累计项“累计应纳税所得”；，将“补录代扣税”设为“累计已预扣预缴税额”。3、将“补录应纳税所得额”添加到累计预扣预缴应纳税所得额的薪酬项目中，将“补录代扣税”添加到累计预扣税额的公式中做扣减。例：累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除+取计税累计项目值("10",2)+补录应纳税所得额累计预扣税额=取计税累计项目值("90",2)+补录代扣税；62019年中途启用薪酬核算模块的如何设置累计计税4、做好以上设置后，3月份正常计算即可。后期如有类似需要补录的数据就维护，没有就不维护。7
