版权所有©1993-2019金蝶国际软件集团有限公司④内部公开请勿外传分享：罗莎K/3WISE财务易错知识点解析2①绝密信息严禁泄露概览一、标准财务知识点解析二、集团财务知识点解析3①绝密信息严禁泄露在凭证录入时，如何设置可以实现选择某部门后，按F7选择职员时，只能看到所属部门为该部门的职员？1、职员属性中设置对应的部门2、【基础资料查询选项】窗口的【F7查询字段】区域中，取消勾选参数【默认界面为搜索】标准财务知识点解析问题二已授予用户全部功能权限，操作总账反初始化仍提示没有权限？总账结束初始化和反初始化需要具有系统管理员的权限问题一4①绝密信息严禁泄露标准财务知识点解析问题三账套启用多调整期，调整期内有损益类凭证，期末如何结转损益？多调整期没有结转损益和自动转账功能，结转损益只能通过手工录入凭证，使用凭证摘要库且勾选【不参与多栏账汇总】。问题四科目启用数据权限管理，已授予用户只能查看部分科目的高级业务权限，但是查看账簿直接输入科目代码或者不输入任何的代码还是可以查询到未授权科目，怎样设置才能让账簿查询时看不到这些科目？在数据权限管理界面，授予该用户部分科目高级业务权限的同时，需要勾选参数【报表查询进行数据检查】5①绝密信息严禁泄露设置自动转账方案时，转入科目和转出科目下设的核算项目类别不一致时，自动转账方案应该如何设置？（只有一级科目的情况）情况1：转出科目下设的核算项目类别多于转入科目的核算项目类别时，例如，制造费用科目下设部门和成本对象（转出科目），生产成本科目下设部门（转入科目），此时设置自动转账方案时转出和转入科目均不需要设置核算项目类别。情况2：转出科目下设的核算项目类别少于转入科目的核算项目类别时，例如，制造费用科目下设部门（转出科目），生产成本科目下设部门和成本对象（转入科目），此时设置自动转账方案时转入科目必须要下设核算项目，否则无法生成凭证。情况3：转出和转入科目核算项目类别完全不一样，此时设置自动转账方案时转入科目必须要下设核算项目，否则无法生成凭证。标准财务知识点解析问题五6①绝密信息严禁泄露凭证需要指定现金流量附表项目的几种情况？情况1：会计分录中有损益类科目，没有现金类科目情况2：会计分录中有损益类科目，有现金类科目，且主表项目指定为非经营活动产生的现金流量情况3：会计分录中没有损益类科目，有现金类科目，且主表项目指定为经营活动产生的现金流量注意：附表项目调整是指附表项目之间的调整，两个附表项目一个调增，一个调减，附表项目流量金额总额不变附表项目调整是为了保证现金流量附表某些项目的金额与其它报表或科目余额表的相关项目的金额一致，例如固定资产计提折旧，当计提的累计折旧计入到制造费用中时，【附表项目指定】不会对这种业务数据进行反映，如果不进行附表调整，导致附表中的固定资产折旧项目和账务中的累计折旧科目贷方发生额并不相等，此时为了保持一致，就会用到附表项目调整功能标准财务知识点解析问题六7①绝密信息严禁泄露报表单元格公式设置为=(A1-B1)/B1，报表重算后单元格显示“#被0除”？当B1为0时会出现此提示，此时需要设置IF函数处理B1为0的情况，单元格公式设置为：=IF(“B1=0”,0,(A1-B1)/B1)，此时当B1为0时单元格显示为0，不再提示“#被0除”。标准财务知识点解析问题七8①绝密信息严禁泄露科目设置了科目预算，并设置了相应预算额，报表通过设置哪个函数可以取到科目预算中录入的预算数？通过ACCT函数设置预算相关的取数类型即可，MGACCT是取预算管理模块录入的预算数据标准财务知识点解析问题八9①绝密信息严禁泄露修改了基础资料科目的名称，现金管理科目名称是否同步修改？不会同步修改，需要在现金管理科目初始数据录入界面单击【引入】，此时系统才会根据基础资料科目名称更新现金科目的名称标准财务知识点解析问题九禁用基础资料科目，现金管理科目是否同步禁用？不会同步禁用，两者是独立的，现金管理科目禁用需要在现金管理科目初始数据录入界面操作问题十说明1、从总账引入的科目不能下设核算项目2、科目属性需要勾选【现金科目】或【银行科目】才可以引入3、科目核算多个币别时，系统会按多个币别引入多个账户4、已发生业务的银行科目，银行账号仍可以变更10①绝密信息严禁泄露不同结算类型的现金收付款单传递到应收应付系统分别是什么单据？现金收款单，结算类型选择为“应收”，发送到应收系统为收款单现金收款单，结算类型选择“应付”，发送到应付系统为应付退款单现金付款单，结算类型选择为“应付”，发送到应付系统为付款单现金付款单，结算类型选择为“应收”，发送到应收系统为应收退款单现金收款单、现金付款单结算类型为“其它”，不发送到应收应付标准财务知识点解析问题十一11①绝密信息严禁泄露标准财务知识点解析现金管理现金付款单发送到应付系统后，反发送提示“应收应付已经处理，不能撤销发送”？现金付款单发送到应付系统后，应付系统已确认则现金付款单无法撤销发送，需要在应付系统对付款单做反确认操作问题十二现金管理新增收付款单，登账后对日记账生成了凭证，此时又将收付单发送到应收应付模块，如果在应收应付模块再生成凭证，那么凭证是否会重复？不会重复，日记账生成凭证后，现金收付款单再发送，系统会将日记账生成的凭证信息携带到应收应付系统的收付款单上，是无法再对收付款单生成凭证的问题十三12①绝密信息严禁泄露标准财务知识点解析问题十四初始化的销售增值税发票为什么关联不到已审核的初始化合同？初始化合同中【未开票金额】字段为0问题十五应付系统付款申请单取消审核时提示：“现金系统已经做了数据处理，不能取消审核”，如何处理？现金管理对应付系统传递过来的付款申请单做过保存操作则表示现金管理已处理，此时需要在现金管理中做反处理操作13①绝密信息严禁泄露应收应付反初始化的条件？应收系统不存在关联关系的单据就可以反初始化，比如存在关联发票或者采购订单生成的收款单时系统无法反初始化，手工新增或者是票据审核生成的收款单不影响【说明】发初始化将进行以下操作：1、所有业务单据取消审核2、所有业务单据取消核销及取消坏账处理3、所生成凭证全部删除4、应收票据背书等处理全部取消5、禁用信用管理。标准财务知识点解析问题十六14①绝密信息严禁泄露标准财务知识点解析问题十七应收账龄分析【取查询截止日期单据余额】是否勾选对账龄分析表数据查询的影响？举例：2021年8月5日录入一张销售普通发票100，2021年8月24日收到款项，新增收款单100，当天与发票进行核销，以下几种查询方式发票和收款单是否会显示？情况1：查询单据日期范围为2021年8月01日至2021年8月31日，不勾选【取查询截止日期单据余额】情况2：查询单据日期范围为2021年8月01日至2021年8月31日，勾选【取查询截止日期单据余额】情况3：查询单据日期范围为2021年8月01日至2021年8月20日，不勾选【取查询截止日期单据余额】情况4：查询单据日期范围为2021年8月01日15①绝密信息严禁泄露标准财务知识点解析问题十八账龄分析表中不同账龄计算日期的区别应收日期指销售发票、其他应收单收款计划中的收款日期，根据此日期与账龄计算日期进行比较计算账龄，选择按应收日期计算账龄，账龄＝账龄计算日期-收款日期单据日期指单据中的单据日期，根据单据日期与账龄计算日期进行比较计算账龄，选择单据日期时，账龄=账龄计算日期-单据的单据日期记账日期指单据对应记账凭证的凭证日期，根据记账日期与账龄计算进行比较计算账龄，选择记账日期时，账龄=账龄计算日期－单据的记账日期。注意：选择记账日期进行分析时，只对已生成凭证的单据进行分析，没有生成凭证的单据不参与分析。对于初始化单据系统默认是已做账，记账日期取单据上的财务日期。16①绝密信息严禁泄露应收做坏账收回时选择不到收款单？能被选择到的收款单需要满足以下条件：1、收款单已经审核2、收款单未生成凭证3、收款单的金额必须与坏账收回的金额相同说明：计提坏账准备时，计提界面上坏账准备科目余额不包括未过账凭证确认坏账损失时，只能过滤出初始化的单据或者以前期间已生成凭证且未完全核销的应收单，不包括本期的应收单标准财务知识点解析问题十九17①绝密信息严禁泄露供应链销售发票、采购发票、费用发票传递规则？现销和赊销的销售发票当应收系统已启用时会自动传递到应收系统，无参数控制赊购的采购发票当应付系统已启用时会自动传递到应付系统，无参数控制赊销的销售费用发票或赊购的采购费用发票当应收应付已启用时会自动传递到应收应付现销的销售费用发票不传递到应收应付系统现购的采购发票当应付系统已启用时由采购系统选项【现购发票（费用发票）不传递到应付系统】决定是否传递现购的采购费用发票当应付系统已启用时由采购系统选项【现购发票（费用发票）不传递到应付系统】决定是否传递标准财务知识点解析问题二十18①绝密信息严禁泄露资产领用单来源选择仓库时，审核不成功的原因有哪些？①供应链已关账或已结账②其他出库单单据设置中未设置【审核人与制单人可为同一人】③资产领用单对应物料所在仓库出现负库存，但仓库属性未设置【允许负库存标准财务知识点解析问题二十二为什么销售发票维护界面下推的时候找不到“下推”的按钮？过滤事务类型选择是【全部发票】问题二十一19①绝密信息严禁泄露新增固定资产卡片时，卡片编码希望从BG001开始依次往后递增，应如何设置？卡片编码需要设置为BG000，如果设置为BG001则新增卡片时资产编码是BG002标准财务知识点解析问题二十三固定资产计提折旧时，副账簿没有完成计提折旧，固定资产是否可以结账？不可以，副账簿也必须要计提折旧注意：副账簿只计提折旧不生成凭证传递到总账问题二十四20①绝密信息严禁泄露变动了固定资产卡片的折旧费用分配科目，当期仍想按原费用科目计提，下期按照变动后的科目计提，如何设置？勾选固定资产系统参数【变动使用部门时当前折旧按原部门进行归集】，该参数除了控制使用部门外也控制折旧费用分配科目【说明】与折旧要素相关的数据变动，比如原值、累计折旧、预计使用期间数、预计净残值、减值准备，当期是否生效取决与折旧政策变动累计折旧科目当期就生效不受任何参数控制标准财务知识点解析问题二十五21①绝密信息严禁泄露费用报销单“挂账”、“实报实销”选项分别是什么情况下可以勾选？【挂账】①费用管理与总账+应付集成②需要单据启用多级审核后才可以勾选【实报实销】①费用管理与总账+应付集成或费用管理与总账集成②费用报销单新增界面勾选【申请付款】③需要单据启用多级审核后才可以勾选标准财务知识点解析问题二十六22①绝密信息严禁泄露合并账务组织机构中【强制使用模板参数】是否勾选对子公司系统参数设置的影响？集团财务知识点解析问题一“强制使用模板参数”选项控制参数说明选中“强制使用模板参数”选中的控制参数下发到分支机构后要进行强制控制，即在总账系统的系统参数中不能取消选择。没有选中的控制参数下发到分支机构后要进行强制控制，即在总账系统的系统参数不能进行选择。没有选中“强制使用模板参数”选中的控制参数下发到分支机构后要进行强制控制，即在总账系统的系统参数中不能取消选择。没有选中的控制参数下发到分支机构后不进行强制控制，即在总账系统的系统参数中可以再选择23①绝密信息严禁泄露账务合并时，多币别处理分别选择【按本位币合并】或【按原币合并】时，集团账套中币别需要如何设置？选择【按本位币合并】时，只需要将子公司核算的本位币添加到集团账套即可，比如集团账套的本位币为人民币，子公司的账套本位币为美元，同时还有欧元和港币核算，账务合并时，集团账套只需要添加美元币别，欧元和港币不需要添加。选择【按原币合并】时，子公司核算的所有币别都需要添加到集团账套，沿用上述案例，此时账务合并时，集团账套需要添加美元、欧元、港币。集团财务知识点解析问题二问题三首次使用合并报表模块，年初数如何处理？方案一：新增合并报表模板时，将年初数手工维护到合并报表模板中，采用此方案时需要注意工作底稿中不要添加年初数，否则就需要按照方案二的方式操作。方案二：通过编制个别报表、抵消分录、工作底稿、合并报表生成合并后的年初数，此方案要求每一期都需要做年初数的抵消，否则年初数不准确。注意：工作底稿或抵消表设置不正确需要重新通过向导进行修改，不可以直接修改。24①绝密信息严禁泄露使用合并报表模块时，什么情况下公司无法删除？1、公司下已新增个别报表模板2、股权公司中使用了该公司3、合并方案中使用了该公司4、该公司做了调整分录注意：合并报表中新增公司时，不需要设置母子公司的层次关系，例如，A公司的公司编码02，A公司下还有孙公司，此时也不需要设置为02.01的格式，即使02下有02.01也不影响02的删除。集团财务知识点解析问题四25①绝密信息严禁泄露子公司已经编制了个别报表，是否还能从合并方案中删除？个别报表是以公司的形式存储的，同一个公司可以被多个合并方案引用，因此即使子公司已经编制了个别报表也可以从合并方案中删除。注意：控股公司是不允许从方案中删除，如果控股公司设置有误需要删除合并方案重新新增集团财务知识点解析问题五26①绝密信息严禁泄露查询核算项目预算执行情况表，选择预算科目点击凭证提示“不存在已发生金额的凭证”?预算控制方式是写入总账时，核算项目预算执行情况表无法联查凭证预算控制方式是不写入总账时，实际发生额为零联查凭证也会有此提示集团财务知识点解析问题六27①绝密信息严禁泄露预算管理中预算编制录入的预算数据是否一定要求审核、审批？预算编制是否需要审核由预算管理系统参数决定预算编制是否需要审批是由预算编制审批流程控制，如果预算编制审批流程中定义了审批流程则预算编制需要审批，没有定义审批流程则不需要审批注意：预算调整必须要审核与系统参数中的“预算编制不需进行预算审核”选项无关，是否需要预算调整的审批也是由预算编制审批流程控制集团财务知识点解析问题七28①绝密信息严禁泄露预算科目与总账科目下设的核算项目类别不一致时，预算数据能否成功写入总账？预算科目下设核算项目多于等于会计科目下设的核算项目时可以成功写入总账，例如，预算科目下设部门、职员，总账科目只下设部门或只下设职员或同时下设部门、职员均可以成功写入总账，但是如果总账科目下设了部门、职员、客户或总账科目下设部门、客户，则此时预算数据无法写入总账。集团财务知识点解析问题八预算控制单据已审批，凭证保存进行预算控制时系统仍提示“该分录没有相关的预算单据，请添加单据！”？可能的原因：1、当前没有正在执行的预算方案2、查看预算控制单据的审核状态，如果未勾选系统参数中的“预算控制单据不需要进行预算控制单据审核”选项，则能用于预算扣减的预算控制单据必须是已审批且已审核的状态，否则在预算控制单据扣减界面也看不到此单据3、如果带有核算项目，则可根据预算科目与会计科目所带的核算项目类别，判断预算控制单据的具体核算项目与凭证分录的核算项目是否一致4、凭证日期小于预算单据上的执行日期。举例说明，如果预算申请单据上的预算执行日期为2021-06-15，那么凭证日期不能小于2021-06-15，否则选择不到需要扣减的预算单据问题九29①绝密信息严禁泄露凭证通过A公司发送给B公司，B公司可以直接生成或者指定，通过指定完成内部往来协同处理时，A公司的凭证为借：应收账款贷：主营业务收入，此时B公司账套的凭证需要满足以下条件：A、需要指定的凭证上有“应付账款”科目B、需要指定的凭证上“应付账款”对应的分录是贷方金额，而不是借方金额；“应付账款”科目需要启用往来业务核算内部往来协同特别注意点：1、按核算项目匹配时，科目要启用往来业务核算，否则，在我方内部内部往来中看不到凭证2、已被对方确认的往来记录不能再撤销发送3、已发送的凭证在总账中不能修改往来科目和其对应的金额，但其他如摘要、对方科目及金额等内容均可修改4、如果要删除已经发送的凭证，必须先撤销发送5、采用在对方内部往来中生成凭证的方式进行确认时，执行【撤销】操作以后，内部往来协同处理中生成的凭证仍保留在系统中，若要删除需要在总账凭证查询界面执行手工删除操作集团财务知识点解析问题十30①绝密信息严禁泄露新增控制策略，预算单为管理费用预算单，控制费用报销单，控制维度为费用承担部门：002[001:002]，控制方式为实际数小于等于预算数，是否汇总控制选择“是”，录入管理费用预算单A部门001，金额100，管理费用预算单B部门002，金额200，录入费用报销单时什么情况下会有提示？情况1：新增费用报销单，费用承担部门001，申请金额录入大于300时，保存时系统会有提示情况2：新增费用报销单，费用承担部门002，申请金额录入大于300时，保存时系统会有提示思考：如果控制策略中是否汇总控制选择“否”时，录入费用报销单时什么情况下会有提示？情况1：新增费用报销单，费用承担部门001，申请金额录入大于100时，保存时系统会有提示情况2：新增费用报销单，费用承担部门002，申请金额录入大200时，保存时系统会有提示集团财务知识点解析问题十一Thanksterimakasih感謝谢谢ありがとうขอบคุ�ณ版权所有©1993-2019金蝶国际软件集团有限公司
