④内部公开请勿外传P1K/3WISE技术支持部1993-2018金蝶国际软件集团有限公司①现金流量表编制应用培训④内部公开请勿外传P2目录K/3现金流量表功能讲解④内部公开请勿外传P3概述基础设置现金流量项目维护、科目设置、系统参数、现金流量初始化数据录入主要流程与功能–通过凭证指定现金流量–T型账户–附表二–附表项目调整–现金流量表–现金流量查询思考与练习K/3现金流量表功能讲解④内部公开请勿外传P4定义现金流量表（statementofcashflows）是财务报表的三个基本报告之一，所表达的是某一单位或组织在一定会计期间内的现金（包含银行存款）的增减变动情况。编制基础–现金：库存现金、银行存款、其他货币资金–现金等价物现金流量的分类①经营活动产生的现金流量②投资活动产生的现金流量③筹资活动产生的现金流量④汇率变动对现金及现金等价物的影响概述④内部公开请勿外传P5关于K/3现金流量表系统–现金流量表的编制采用了拆分所有的有现金类科目的凭证的方法，将所有的有现金类科目的凭证拆分为一对一的关系；–不论凭证是否过账、是否审核，也不论会计期间是否结账，均可对凭证进行流量指定，出具现金流量表；–可以在总账凭证中直接指定现金流量，也可以在现金流量表模块中统一指定流量；–与总账系统无缝连接，在总账凭证中修改现金流量项目，现金流量表同步更新。概述④内部公开请勿外传P6现金流量项目维护科目设置现金科目/银行科目/现金等价物现金流量科目应用预设系统参数设置现金流量科目必须输入现金流量项目录入凭证时指定现金流量附表项目现金流量初始数据录入基础设置④内部公开请勿外传P7基础设置（一）现金流量项目维护1、系统预设了五大类现金流量项目类别，现金流量项目类别不能自定义。2、审核、禁用、修改，添加、删除流量项目。3、指定流量时，只允许选择最明细的流量项目。④内部公开请勿外传P8（二）科目设置1、现金类科目设置：现金科目需勾选“现金科目”、银行科目需勾选“银行科目”、现金等价物科目需勾选“现金等价物”。2、预设现金流量项目：针对现金类科目的对方科目设置，即除现金类科目外的其他科目才能预设现金流量项目。基础设置④内部公开请勿外传P9基础设置（三）系统参数设置1、参数针对通过凭证指定现金流量的情况。2、勾选”现金流量科目必须输入现金流量项目“，需要指定主表项目的凭证如未指定则不允许保存。④内部公开请勿外传P10基础设置（四）现金流量初始数据录入1、年中启用的账套才需要录入现金流量初始余额。2、现金流量初始余额需要录入从1月截止到账套启用期前的各明细项目的现金流量金额。④内部公开请勿外传P11什么样的凭证需要指定现金流量？通过凭证指定现金流量T型账户附表项目附表项目调整现金流量表现金流量查询主要流程与功能④内部公开请勿外传P12主要流程与功能（一）什么凭证需要指定现金流量主表项目会计分录中包含现金类科目，且现金类科目的借贷存在差额的凭证需要指定现金流量主表项目。请分析下列凭证是否需要指定现金流量？借：现金5000贷：银行存款5000④内部公开请勿外传P13主要流程与功能（二）什么凭证需要指定现金流量附表项目①会计分录中，有现金科目，无损益科目，主表项目为经营活动产生的现金流量。②会计分录中，有现金科目，有损益科目，主表项目非经营活动产生的现金流量。③会计分录中，无现金科目，有损益科目。请分析下列凭证是否需要指定附表项目？借：银行存款100贷：应收账款100？④内部公开请勿外传P14是否需要指定附表项目现金类科目损益类科目经营活动产生的现金流量是否需要指定附表附表结构有无是是净利润非（投资、筹资）否加：附表项目有是否…非（投资、筹资）是经营活动现金流量净额无有-是无无--主要流程与功能④内部公开请勿外传P15主要流程与功能在凭证中指定流量有四种界面1、凭证分录有现金科目无损益科目：流量指定界面表头是现金科目信息举例：借：银行存款2000贷：应收账款2000④内部公开请勿外传P16主要流程与功能2、凭证分录有损益科目无现金科目：流量指定界面的表头是损益科目信息举例：借：应收账款5850贷：主营业务收入5000应交税金850④内部公开请勿外传P173、凭证分录既有现金科目又有损益科目：流量指定界面提供两个页签，一个现金科目页签，一个损益科目页签，两个页签的表头分别为现金科目和损益科目的信息。举例：凭证：借：管理费用500贷：其他应收款200贷：现金300拆分：借：管理费用200贷：其他应收款200借：管理费用300贷：现金300主要流程与功能④内部公开请勿外传P18主要流程与功能4、凭证分录既无现金科目又无损益科目：流量指定界面的表头是选中分录中科目的信息。举例：借：原材料100贷：应付账款100④内部公开请勿外传P19凭证界面指定流量相关应用点1、两处指定界面2、批量指定3、计算当前行4、流量报告主要流程与功能④内部公开请勿外传P20主要流程与功能T型账户1、重新拆分凭证:重新拆分凭证后，过滤范围内所有已指定的流量信息会被删除。2、现金类不需指定流量。现金类的借贷方应相等；非现金类的借贷方差额应等于现金及现金等价物的净增加额。3、应用预设可快速带出科目中预设的流量项目。4、右键快捷菜单的运用④内部公开请勿外传P21T型账户取数来源–T型账户是所有现金类科目的大T型账，左边代表现金流入，右边代表现金流出–T型账户汇总了所有有现金类科目的凭证数据，如果凭证中不涉及现金类科目则不会在此出现–对方科目下“现金类”的数据是指现金类科目内部转账凭证，即借贷方都为现金类科目的凭证数据，如现金转为银行存款凭证。“现金类”不需要指定主表项目，且借贷相等–对方科目下“非现金类”的数据是指借贷方分别为现金类科目和非现金类科目的凭证，只有这类凭证才产生现金流入和流出。因此“非现金类”是需要指定主表项目的–“非现金类”借贷相抵后的金额为现金流量净增加额主要流程与功能④内部公开请勿外传P22主要流程与功能附表项目1、在T型账户中指定完主表项目后，才能指定附表项目，因为主表的数据会影响附表。2、所有科目合计数加上净利润应等于经营活动产生的现金流量净额。3、经营活动现金流量与净利润，二项中影响其中一项才需指定附表项目。④内部公开请勿外传P23主要流程与功能附表项目调整1、它是附表项目功能的补充和完善，处理某些实际需要指定附表但是根据系统的处理逻辑却又无法反映在附表二中的数据；2、科目设置：将原来不需要指定的分录重新过滤出来进行指定。主要涉及到计入制造费用的累计折旧、存货和往来科目。3、每笔凭证的借方附表金额与贷方附表金额之和要等于0。④内部公开请勿外传P24主要流程与功能现金流量表1、可以按期间/日期范围查询现金流量表数据；2、联查某流量项目对应的凭证信息；3、流量表打印④内部公开请勿外传P25主要流程与功能现金流量表的勾稽关系–总体：1、主表、附表中的“经营活动产生的现金流量净额”相等2、主表、附表中的“现金及现金等价物的净增加额”相等–T形账户的勾稽关系1、借方现金类发生金额=贷方现金类发生额2、非现金类借方贷方发生额的差额应等于现金及现金等价物的净增加额–附表项目的勾稽关系所有科目合计数加上净利润应等于经营活动产生的现金流量净额④内部公开请勿外传P26主要流程与功能现金流量查询：可以查出所有凭证现金流量指定的情况。④内部公开请勿外传P27思考与练习1、2018年1月启用的账套，现已经结账到5月，是否可以从1月开始指定金流量表？④内部公开请勿外传P28案例：1、2018年5月销售商品10000元。借：应收账款10000贷：主营业务收入10000借：银行存款10000贷：应收账款100002、2018年5月购买固定资产花费100000元。借：固定资产100000贷：银行存款1000003、2018年5月向银行借款200000元。借：银行存款200000贷：短期借款200000现金流量表编制④内部公开请勿外传P29金蝶服务产品体系④内部公开请勿外传P30标准支持服务简介标准支持服务（ESS)标准支持服务仅由金蝶原厂（金蝶总部）提供标准支持服务是指金蝶向使用金蝶软件的企业及个人提供的金蝶产品版本更新、版本升级、知识库查询以及热线、远程、在线等非现场方式提供的软件应用指导、问题诊断与解决、账套数据处理等一站式服务，以保障客户软件稳定运行。服务项目具体内容持续改进版本升级：通过版本升级客户可获得同一产品在服务生命周期内的可使用版本（仅提供软件许可，不包含升级服务）版本更新：通过版本更新客户可获得与产品相关的软件修正补丁、产品功能包等（仅提供软件许可或补丁，不包含更新服务）需求反馈：客户在软件使用中可通过在线方式即时向金蝶反馈软件应用问题及功能需求、建议等问题解析故障诊断：为客户诊断金蝶软件故障并提供处理建议，保障客户软件正常使用应用指导：指导客户进行软件设置、打印设置、功能操作（不包括业务流程实现），提升客户软件应用能力数据处理：客户可通过上传账套或远程方式，提交有账套数据问题，由金蝶工程师查找并修正数据错误，保障数据安全（当年内2次数据处理服务，仅限账套数据错误，不包含升级迁移、系统巡检、性能优化等专项服务内容）--赠送2次，超出需购买数据处理服务知识传递知识库：客户可通过查询检索方式在金蝶知识库中查阅已知问题的解决方案、行业最佳实践、业务流程、产品应用等多方面知识在线问答：客户可通过在线方式进行知识问答与知识共享在线课程：客户可通过在线方式学习金蝶产品视频课程，包括产品功能介绍、操作方式、应用技巧等质量管理系统监控：通过专业的检测工具主动预警目前可能存在的各种风险和隐患，避免由于隐患产生严重后果，保障客户IT系统稳定高效运行应用评估：通过金蝶应用评估工具对软件应用状况进行评估，发现应用不顺畅的症结点，并生成评估报告服务工具：客户可使用应用工具，如系统检测、ERP应用评估等工具（http://k3help.kingdee.com/index.php）④内部公开请勿外传P3131云盾简介云盾服务是金蝶总部向使用金蝶软件的企业及个人提供的互联网线上自助服务。集成云巡检、云备份、核算项目调整、物料批次调整、云对账等多项服务内容，在保障客户数据安全的基础上，提供多种线上自助服务功能，并结合客户应用情况不断开发新功能，满足客户个性需求。云盾各项服务功能介绍可登陆金蝶社区网站K/3WISE产品专区在线了解。（http://club.kingdee.com/club/newclub/services?product_id=3）云盾云巡检云备份云对账批次调整税率调整税务开票安装助手核算项目调整保质期管理④内部公开请勿外传P3232云盾各项功能简介云巡检•环境检测，性能提升服务云备份•账套容灾，附件存储服务安装助手•一键安装、自动部署K/3税务发票•集成金税系统，一键开票服务税率调整•一键调整物料等基础资料及订单等业务单据税率核算项目调整•调整已使用科目的核算项目类别，保证数据连续性保质期管理•调整已使用物料保质期管理，让保质期管理无惧变革批次调整•调整已使用物料批次，让批次管理任性起来云对账•业务系统和总账数据核对服务④内部公开请勿外传P33Thanksterimakasih感謝谢谢ありがとうขอบคุณ1993-2016金蝶国际软件集团有限公司①④内部公开请勿外传P34特别声明没有金蝶软件国际软件集团有限公司的特别许可，任何人不能以任何形式或为任何目的复制或传播本文档的任何部分。本文档中包含的信息如有更改，恕不另行通知。由金蝶软件（中国）有限公司和其分销商所销售的某些软件产品包含有其它软件供应商的软件组件。Microsoft®、WINDOWS®、NT®、EXCEL®、Word®、PowerPoint®和SQLServer®是微软公司的注册商标。IBM®、DB2®、DB2通用数据库、OS/2®、ParallelSysplex®、MVS/ESA、AIX®、S/390®、AS/400®、OS/390®、OS/400®、iSeries、pSeries、xSeries、zSeries、z/OS、AFP、In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