金蝶K/3V10.3存货核算管理系统用户手册本书著作权属于金蝶软件（中国）有限公司所有，，任何单位或个人不得以任何方式对本书的部分或全部内容擅自进行增删，改编，节录，翻译，翻印，改写。金蝶软件（中国）有限公司2006年4月-1-前言感谢您使用《金蝶K/3V10.3存货核算管理系统用户手册》。本手册包含的内容可以帮助您进行有效的存货核算管理，主要包括以下内容： 系统总述 操作建议 详细的操作流程 系统的功能和特点 系统设置在手册的前言部分还向您提供了获得其它帮助信息的途径及编写约定。读者对象本手册假设您在本手册涉及的业务领域具有较好的工作经验和知识，并假设您对金蝶K/3产品基础知识有整体的了解。如果您没有使用过本系统，我们建议您接受一次或者更多的本子系统的培训课程（请同金蝶本地分支机构联系，获得更多培训信息）。如果您希望了解更加深入的系统知识，如系统接口等，请先了解金蝶K/3系统架构、MSSQLSERVER知识和阅读金蝶K/3系统技术文档。相关信息来源您还可以通过以下途径了解我们的系统，并获取您需要的服务和帮助。1.在线信息如果您需要及时了解金蝶K/3产品动态，交流产品应用解决方案，可以登录金蝶网站（http://www.kingdee.com/）。2.售前咨询服务根据企业的发展和管理需要，提供管理咨询及解决方案，帮助企业作出快速、准确的决策。3.产品培训金蝶公司秉承技术创新、管理创新的宗旨，不断提供给客户完整的行业解决方案。在提供优秀产品的同时，不断推出配套的培训服务，帮助用户在应用软件时达到事半功倍的效果。4.实施咨询服务-2-金蝶公司吸收十多万客户的经验，结合国内外先进的管理理念和管理软件的实施方法，推出符合中国国情的标准软件实施方法--金手指实施方法。我们愿意运用我们在企业管理及IT技术方面的知识，帮助顾客获得更大的成功！5.现场支持服务我们的资深专业人员面对面地和您沟通，在运行现场对问题进行研究分析，使问题迅速得到解决。6.CRM服务借助客户关系管理系统（金蝶EAS-CRM）我们建立了客户综合信息管理库，能够快速地解决客户的问题并保留历史记录，以便提供长期、持续、高效的服务。7.CSP服务支持金蝶公司融合多年客户服务经验与国外先进的管理思想，提炼出客户常用的和最需要的服务为一体的CSP服务。它是以金蝶公司先进的科技手段和专业化的服务队伍为依托，在业界领先推出的项目完整、功能全面的系统性服务产品。8.呼叫中心通过客户呼叫中心服务（CallCenter），提供全面、周到的服务，快速解答客户应用问题。9.个性化服务针对企业个性化的需求，我们提供-量身定制-服务，使用一切资源，包括和合作伙伴一道为您提供全面的应用解决方案。10.便利服务金蝶不仅是解决方案的提供者，也是相关附属产品的提供者。我们提供的便利服务不仅省去您选择的苦恼，还有利于保证相关产品和系统的兼容性和一致性。11.合作联盟服务我们和其他IT领域先导型的企业进行战略合作，为您提供企业管理咨询、系统集成、相关知识培训等全方位的服务。在此，您不仅能得到金蝶的服务资源，也能以优惠的条件享受金蝶合作伙伴的资源。-3-12.版本升级服务版本升级服务将使您随时代的进步而保持投资的增值，以优惠的价格实现软件-以旧换新-。金蝶K/3产品设计思想金蝶K/3以企业基础管理为核心设计思想，对覆盖产品（服务）价值链的业务的流程进行全面的计划、组织、协调，及对业务的有效处理和有效控制的管理。针对战略企业管理的特点，强调对企业基础数据、基本业务流程、内部控制、知识管理、员工行为规范等管理，通过丰富的工具与方法有机整合并提供贯穿战略企业管理全过程所需的决策信息，实时监控战略执行过程中的问题，帮助企业创造持续增长的核心竞争力。基础管理是企业持续的管理实践。基础管理的好坏决定了企业的战略目标能否实现，也决定了企业持续发展是否有坚实的内核。强调过程管理是基础管理的特性，是因为它是能真实反映业务处理过程的第一手的、最详尽的资料，使企业的业务决策和战略决策建立在“理性”的基础上。关于金蝶金蝶国际软件集团有限公司是亚太地区领先的企业管理软件及电子商务应用解决方案供应商，是全球软件市场中成长最快的独立软件厂商之一，是中国软件产业的领导厂商。金蝶开发及销售的软件产品包括针对快速成长的新兴市场中企业管理需求的、通过互联网提供服务的企业管理及电子商务应用软件和为企业构筑电子商务平台的中间件软件。同时，金蝶向全球范围内-4-的顾客提供与软件产品相关的管理咨询、实施与技术服务。金蝶独特的“快速配置，快速实施，快速应用，快速见效”的全球化产品与服务定位，能够帮助顾客从容面对动态不确定商业环境带来的挑战，实现业务流程与IT技术的完美结合，有效管理变革，确保组织快速持续和健康成长。金蝶国际软件集团有限公司是中国第一个WINDOWS版财务软件，第一个纯JAVA中间件软件，第一个基于互联网平台的三层结构的ERP系统—金蝶K/3的缔造者，其中金蝶K/3是中国中小型企业市场中占有率最高的企业管理软件。2004年10月，金蝶正式对外发布了新一代产品—金蝶EAS4.0(KINGDEEENTERPRISEAPPLICATIONSUITE)。金蝶EAS构建于金蝶自主研发的商业操作系统—金蝶BOS之上，面向中大型企业，采用最新的ERPⅡ管理思想和一体化设计，有超过50个应用模块高度集成，涵盖企业内部资源管理、供应链管理、客户关系管理、知识管理、商业智能等，并能实现企业间的商务协作和电子商务的应用集成。编写约定 通用格式约定格式意义宋体正文下划线输入信息斜体提示信息 图形界面格式约定格式意义“”窗口名称〖〗普通菜单项或树状结构菜单项【】窗口中的按钮<>窗体中的选项→连续选择菜单及其子菜单或树状结构 键盘操作约定格式意义[键1]键盘上的键名。[键1+键2]在键盘上同时按下两个键。 鼠标操作约定格式意义单击按下鼠标左键点击某一对象。双击连续两次鼠标左键打开某一对象。右击选中某一对象按下鼠标右键。拖放按住鼠标左键不放移动鼠标到指定位置，放开鼠标键。-5- 特别标志格式意义温馨提醒：提醒某些操作可能会导致一些严重的后果，请用户谨慎使用。注意：提供一些应用关键的描述。举例：列举实例以便用户加深理解。操作前提：进行某一操作之前,必须先完成的操作.定义：定义内容中出现的财务或计算机术语。流程图图例说明本手册中的主要业务流程均采用EPC（Event-driven-ProcessChain）图进行描述。EPC全称Event-driven-ProcessChain，即事件驱动的流程链方法，通过连接事件和任务，用户可以明确地建立复杂的业务流程的模型，并开展分析。EPC方法不仅使用易于理解的符号和语言帮助用户、咨询顾问描述业务信息系统，而且还集成了组织结构、功能、数据和信息流等重要特性。EPC模型可以显示出任务链和责任链发生中断，将如何影响到公司优化其流程的能力。通过将组织与各个任务进行匹配，用户可以非常方便地看到一个流程中涉及到哪些部门或岗位。EPC图中涉及到的元素说明如下表：名称图标定义示例事件事件描述了状态的发生，它反过来又充当了一个触发器。收到原始凭证功能功能描述了初始状态向最终状态的转换。录入凭证组织单元组织单元描述了企业的大体结构。财务部会计信息、物料、资源对象信息、物料或者资源对象描述了现实世界中的对象（比如业务对象、实体）。科目流程路径流程路径显示了流程之间的前后连接关系（可以辅助导航）。凭证处理流程-6-逻辑操作符逻辑操作符描述了事件和功能或流程之间的逻辑关系。“XOR”：表示从多个流程中，必须并且只能选择其一；“V”：表示“或”的关系；“Λ”：表示“且”的关系。控制流控制流描述了事件和功能或流程之间的先后和逻辑依赖关系。信息流、物流信息/物流定义了某个功能是否被读取、变更或者写入。资源、组织单元分配资源/单元分配描述了哪个单元（员工）或资源来处理某个功能或者流程。意见反馈感谢您使用我们的产品及用户手册。在本手册的最后附有意见反馈表，您可以在上面说明您对我们的产品或用户指南的意见和建议，并通过金蝶分支机构或直接传真至(0755)26710817K/3产品事业部反馈给我们,我们将期待你给予我们好的建议和意见。-1-目录第1章系统概述.11.1关于本系统..11.2本系统在K/3ERP中的位置.31.3与其它系统的接口..5第2章业务模式及应用.72.1外购入库核算..72.2自制入库核算..92.3委外加工核算..112.4其他入库核算..132.5材料出库核算..152.6产品出库核算..172.7分期收款销售核算..192.8委托代销核算..212.9受托加工核算..232.10其他调整核算..262.11计提存货跌价准备..28第3章系统初始化及设置.303.1系统初始化..303.2系统设置..463.3单据设置..463.4打印控制..503.5单据类型..513.6系统选项..533.7业务流程设计..663.8多级审核管理..693.9单据套打..76第4章公用功能.874.1单据公用功能..874.2序时簿公用功能..904.3报表公用功能..103第5章期初调整.1055.1期初余额调整..1055.2期初仓存异常余额汇报表..1085.3成本调整..1095.4出库核算异常余额汇报表..111第6章入库核算.1136.1外购入库核算..1136.2存货估价入账..1226.3自制入库核算..1236.4其它入库核算..1276.5委外加工入库核算..129-2-第7章出库核算.1417.1材料出库核算..1417.2产成品出库核算..1497.3特殊出库单据核算..1517.4核算单据查询..1527.5出库业务报表..152第8章计划价维护.1598.1录入调价单据..1598.2调价单据查询..1618.3历史价格维护..161第9章无单价单据维护.1639.1更新无单价单据..1639.2无单价单据更新－序时簿式..1669.3无单价单据更新－按物料汇总..167第10章存货跌价准备管理.17110.1物料类别维护..17110.2存货跌价维护..174第11章凭证处理.18311.1新增凭证模板..18311.2维护凭证模板..18711.3特殊业务的凭证模板设置.18811.4生成凭证..19911.5典型业务生成凭证..20711.6凭证查询..216第12章期末关账.21912.1关账..21912.2反关账..22012.3对账..220第13章期末结账.22113.1期末结账..22113.2查看相关序时簿..22313.3反结账..225第14章查询与报表.22714.1报表分析..22714.2图表分析工具..232附录A..239金蝶K/3存货核算系统用户手册第1章系统概述-1-第1章系统概述1.1关于本系统存货核算管理系统用于工商业企业存货出入库核算，存货出入库凭证处理，核算报表查询，期初期末处理及相关资料维护。 各种实际成本和计划成本计价法可并行使用 提供总仓、分仓、分仓库组等多种核算方式 外购入库核算可自动分配采购费用，自动生成暂估补差单 提供完整的委外加工核算流程 一种核算单据可对应多个凭证模板，凭证模板设置灵活、简单1.1.1各种实际成本和计划成本计价法可并行使用系统提供先进先出法、后进先出法、加权平均法、移动平均法、分批认定法、计划成本法六种存货计价方法，其中分批认定支持2种内部运算，即目前系统提供7种存货核算计算方式选择，可以设置到明细物料。 各种存货计价方法可并行使用，准确核算存货的出入库成本和库存金额余额。 提供负结存出库、红字出库、调拨出库和返工商品出库的处理选项。1.1.2提供总仓、分仓、分仓库组等多种核算方式在核算参数中提供总仓、分仓、分仓库组核算选项，仓库和仓库组可建立对应关系。 结束初始化后仍可切换核算方式。 核算报表自动根据核算方式提供相应的过滤，如用户采用分仓库组核算，则提供仓库组起始代码过滤选项。第1章系统概述金蝶K/3存货核算系统用户手册-2-1.1.3外购入库核算可自动分配采购费用、自动进行暂估调整 外购入库物料实际成本根据已钩稽的一组采购发票及采购费用自动计算得出，系统支持多币别的核算。 可选择按数量、金额或手工分配采购费用。 计入外购入库成本的采购费用和不计入外购入库成本的税金合并生成其他应付单传递到应付系统。 系统根据系统参数的设置进行暂估调整，可以采用差额调整和单到冲回方式。1.1.4完整的委外加工出入库核算流程 对委外加工出、入库单的核销过程提供“汇总核销”和“逐条核销”两大类核销方式，另提供“生产任务单”、“加工单位”等多种核销依据； 提供按BOM数量自动核销、BOM比例自动核销、手工核销、按入库数量自动核销等多种核销方法； 加工费可按产品数量或材料费自动分配； 加工费暂估的整个流程。1.1.5一种核算单据可对应多个凭证模板，凭证模板设置灵活简单 一种核算单据可设置多个凭证模板，可指定某个凭证模板为默认凭证模板，并可设置为在每次生成凭证前指定模板。 凭证模板科目来源灵活，可选择从物料资料中的科目、部门资料中的科目、单据上的科目或固定科目取数。 系统会根据凭证模板中科目下挂的核算项目与单据上字段（包括自定义字段）的对应关系，自动将单据上的相应信息携带到凭证中。 金额来源可选择单据上所有金额类型的字段，包括自定义的金额类型字段。 提供智能的摘要自定义功能。金蝶K/3存货核算系统用户手册第1章系统概述-3-1.2本系统在K/3ERP中的位置详细内容见图1-1：第1章系统概述金蝶K/3存货核算系统用户手册-4-图1-1金蝶K/3存货核算系统用户手册第1章系统概述-5-1.3与其它系统的接口1.3.1与采购系统管理的接口接收采购系统产生的已审核的采购发票、外购入库单、委外加工入库单、委外加工出库单、费用发票等等单据，进行外购入库核算、委外加工入库核算和凭证处理等工作。1.3.2与仓存系统管理的接口接收仓存系统所有的出入库单据，进行出入库金额核算和凭证处理。1.3.3与销售管理的接口接收销售系统产生的已审核的销售发票、销售出库单、销售费用发票等等单据，进行销售出库核算和销售收入、销售成本凭证处理等工作。1.3.4与成本系统管理的接口核算系统将材料出库核算的结果传递给成本系统，成本系统将计算出的半成品、产成品入库成本传递到核算系统，进行半成品、产成品出库核算，另外对出入库单单据的凭证信息可相互传递。1.3.5与应收应付系统管理的接口对各类发票生成凭证后核算系统自动将凭证字等相关信息传递到应收应付系统对应的往来单据上，实现财务处理的一致性。第1章系统概述金蝶K/3存货核算系统用户手册-6-1.3.6与总账系统管理的接口核算系统生成的凭证传递到总账系统，并可实现物料与总账系统的对账功能。金蝶K/3存货核算系统用户手册第2章业务模式及应用-7-第2章业务模式及应用根据企业的不同要求，划分为不同的业务模式，如外购入库核算，自制入库核算，委外加工核算，其他出入库核算，材料出库核算，销售出库核算，分期收款销售核算，委托代销核算，受托加工核算，其他调整核算，计提存货跌价准备。2.1外购入库核算2.1.1业务流程详细内容见图2-1：第2章业务模式及应用金蝶K/3存货核算系统用户手册-8-图2-12.1.2业务流程说明相关内容见表2-1：目标完成入库核算到凭证生成的全过程。业务背景企业存在外购入库业务时，需要根据订单或发票核算入库成本，并确认应付账款；本流程对外购入库核算和账务处理提供了操作工具。金蝶K/3存货核算系统用户手册第2章业务模式及应用-9-适用范围适用企业外购入库的核算业务。序号处理说明责任部门责任人1在K/3〖存货核算〗的〖外购入库核算〗中，选择发票，在此功能界面中显示出来的发票，满足已经审核、已经钩稽，需要对于钩稽期间在本期的采购发票和补充钩稽在期间的采购发票进行外购入库核算财务部成本会计2分别进行费用分配、核算处理。财务部成本会计3根据发票与入库单信息的不同，确认暂估性质，对于系统参数设置使用差额调整暂估方式时，根据发票与入库单的差异形成暂估补差单，使用单到冲回时，系统自动生成红、蓝字的冲回单据。财务部成本会计4如果钩稽单据在同一个期间，则根据采购发票和费用发票反填外购入库单成本，确认入库成本。财务部成本会计5如果存在补充钩稽的采购发票，则根据费用发票生成成本调整单。财务部成本会计6在K/3〖存货核算〗的〖凭证处理〗中生成外购入库的凭证，同时根据需要进行冲回凭证的生成。财务部成本会计7暂估业务可以在本期进行，即外购入库单和采购发票都是本期的时候，依然可以进行暂估业务的处理；但是费用发票的补充钩稽判断以记账为依据，本期已经记账的采购发票不能补充钩稽，所以此类单据不会在外购入库核算中再过滤出来。财务部成本会计表2-12.2自制入库核算2.2.1业务流程详细内容见图2-2：第2章业务模式及应用金蝶K/3存货核算系统用户手册-10-图2-22.2.2业务流程说明相关内容见表2-2：目标完成自制入库核算到生成凭证的全过程。金蝶K/3存货核算系统用户手册第2章业务模式及应用-11-业务背景1、企业存在生产自制入库业务时，需要根据计算出的材料、人工、制造费用归集产品成本或手工维护产品成本，并生成会计凭证；2、本流程对生产自制入库的产品的成本的归集、维护和凭证处理提供了操作工具。适用范围适用企业生产自制入库业务。序号处理说明责任部门责任人1在K/3〖存货核算〗的〖自制入库核算〗中，根据计算出的产品成本，录入或维护自制入库的产品的成本。财务部成本会计2在K/3〖成本管理〗-〖成本计算〗，运行成本计算，成本计算后的产品的成本通过自制入库核算，自动计入产成品的成本。财务部成本会计3在K/3〖存货核算〗的〖凭证处理〗中生成产成品入库的凭证。财务部成本会计4生成凭证后的产品入库单和盘盈入库单，本期不能再进行入库核算，系统控制单据不被过滤出来。财务部成本会计表2-22.3委外加工核算2.3.1业务流程详细内容见图2-3：第2章业务模式及应用金蝶K/3存货核算系统用户手册-12-图2-32.3.2业务流程说明相关内容见表2-3：目标完成材料委外出库、委外加工物资入库核算到生成凭证的全过程。金蝶K/3存货核算系统用户手册第2章业务模式及应用-13-业务背景1.企业存在材料委外加工出库、委外加工物资入库业务，需要根据材料价格、委外加工费发票进行委外加工物资的核算；2.流程对企业材料委外加工出库、委外加工物资入库的核算业务和账务处理提供了操作工具。适用范围适用企业存在委外加工物资的核算业务。序号处理说明责任部门责任人1在K/3〖存货核算〗的〖出库核算〗中，进行材料委外加工出库核算。财务部成本会计2委外加工入库单核销，此功能可以在采购系统中直接完成，也可以在月末核算的时候统一完成财务部成本会计3对于存在费用的委外加工，需要进行费用分配，可以选择按照数量或者金额的方式进行分配财务部成本会计4在K/3〖存货核算〗的〖委外加工入库核算〗中，根据委外加工发票进行委外加工物资的入库核算。财务部成本会计5对于暂估的委托加工入库单，形成补差单据，可以在核算分配完成之后直接在核算界面中查询。财务部成本会计6在K/3〖存货核算〗-〖凭证处理〗，生成材料委外加工出库、委外加工物资的入库的会计凭证。财务部成本会计7生成凭证后说明本次处理的委外加工业务完成，本期不能再进行委外加工核算。财务部成本会计表2-32.4其他入库核算2.4.1业务流程详细内容见图2-4：第2章业务模式及应用金蝶K/3存货核算系统用户手册-14-图2-42.4.2业务流程说明相关内容见表2-4：目标完成材料、产成品的其它入库核算及账务处理的全过程。金蝶K/3存货核算系统用户手册第2章业务模式及应用-15-业务背景1、企业的材料、产成品存在其他入库或者组装核算的业务；2、本流程对材料、产成品的其他入库核算及账务处理提供了操作工具。适用范围适用企业材料、产成品的其他入库业务、组装业务序号处理说明责任部门责任人1在K/3〖存货核算〗的〖材料出库核算〗中，进行物料的出库核算。录入或维护其他入库单单价。财务部成本会计2在K/3〖存货核算〗的〖其他入库库核算〗中，录入或者维护其他入库单单价，对于组装业务核算，需要进行核算。财务部成本会计3在K/3〖存货核算〗-〖凭证处理〗，生成物料的其他入库凭证。财务部成本会计表2-42.5材料出库核算2.5.1业务流程详细内容见图2-5：第2章业务模式及应用金蝶K/3存货核算系统用户手册-16-图2-52.5.2业务流程说明相关内容见表2-5：目标完成材料出库核算及账务处理的全过程。业务背景1、企业存在材料出库投产或销售业务，需要进行材料出库核算；2、本流程对材料出库核算及其相应的账务处理提供了操作工具。金蝶K/3存货核算系统用户手册第2章业务模式及应用-17-适用范围适用企业材料出库投产或销售业务。序号处理说明责任部门责任人1在K/3〖存货核算〗的〖出库核算〗中，根据实际业务需要，录入或维护发出材料的代码，以进行材料的出库核算。目前的材料出库，一般指外购件的发出成本的核算；财务部成本会计2材料出库核算中需要进行必要信息的检测，可以进行单独物料的出库核算，也可以分仓进行核算；核算完成后可以查看结转存货成本报告。财务部成本会计3在K/3〖存货核算〗-〖凭证处理〗，生成材料的出库凭证，各种材料可能分布在销售出库、其它出库以及生成领料中等等，需要按照不同的单据类型生成凭证。财务部成本会计表2-52.6产品出库核算2.6.1业务流程详细内容见图2-6：第2章业务模式及应用金蝶K/3存货核算系统用户手册-18-图2-62.6.2业务流程说明相关内容见表2-6：目标完成产品销售出库到账务处理的全过程。金蝶K/3存货核算系统用户手册第2章业务模式及应用-19-业务背景1、企业存在销售出库业务，需要核算出产品的出库成本，并结转成本和确认收入。2、本流程对销售出库产品的出库成本核算和账务处理提供了操作工具。适用范围适用企业存在销售出库、确认收入和成本的业务。序号处理说明责任部门责任人1在K/3〖存货核算〗的〖出库核算〗中，录入或维护出库产品的代码，以核算出库产品的成本。财务部成本会计2产品出库核算中需要进行必要信息的检测，可以进行单独物料的出库核算，也可以分仓进行核算；核算完成后可以查看结转存货成本报告。财务部成本会计在K/3〖存货核算〗-〖凭证管理〗，生成结转成本、确认收入的会计凭证。财务部成本会计表2-62.7分期收款销售核算2.7.1业务流程详细内容见图2-7：第2章业务模式及应用金蝶K/3存货核算系统用户手册-20-图2-72.7.2业务流程说明相关内容见表2-7：目标完成分期收款的产品发出到确认收入成本的业务。金蝶K/3存货核算系统用户手册第2章业务模式及应用-21-业务背景1、企业存在分期收款销售业务时，需要发出分期收款商品，并根据合同约定，分期确认收入、成本。2、本流程对分期收款销售业务中的分期收款商品、分期确认收入、成本提供了操作工具。适用范围适用企业存在分期收款销售业务的情况。序号处理说明责任部门责任人1在K/3〖存货核算〗的〖出库核算〗中，根据实际业务需要，录入或维护分期收款销售产品代码，进行产品的出库核算。财务部成本会计2在K/3〖存货核算〗的〖凭证处理〗中，根据实际业.
