金蝶s-HR个税年度汇算功能操作手册金蝶HR产品事业部目录一、前言...................................................................................................................................11.业务背景..................................................................................................................................12.适用范围..................................................................................................................................1二、整体方案介绍...................................................................................................................21.业务流程..................................................................................................................................22.功能说明..................................................................................................................................22.1个税数据权限..........................................................................................................................................22.2个税申报结果表......................................................................................................................................32.3汇算项目配置表......................................................................................................................................62.4个税年度汇算..........................................................................................................................................62.4员工-轻应用操作....................................................................................................................................9金蝶s-HR个税年度汇算功能操作手册1/15一、前言1.业务背景2019年12月7日财政部税务总局发布公告第94号文件，《关于个人所得税综合所得汇算清缴涉及有关政策问题的公告》，为贯彻落实修改后的《中华人民共和国个人所得税法》，进一步减轻纳税人的税收负担，实行个人所得税综合所得汇算清缴。国家税务总局发布《关于办理2019年度个人所得税综合所得汇算清缴事项的公告》，明确了今年3月1日至6月30日将要进行的2019年度个税年度汇算的具体事项。据此公告，员工可自行进行汇算清缴，也可委托扣缴义务人或其他涉税专业服务机构代为办理。2019年起，我国实施新个人所得税法，首次建立了综合与分类相结合的个人所得税制。“综合税制”下，居民个人需要“合并全年综合所得，按年计算税款，办理年度汇算”。简单来说，年度汇算就是在平时已预缴税款的基础上：查遗补漏、汇总收支、按年算账、多退少补。本文主要介绍了金蝶s-HR薪酬模块关于以上个税政策提供的产品解决方案和具体操作指引。2.适用范围适用版本：金蝶s-HRV8.5SP1版本+补丁PT147195；PT147195依赖于s-HRV8.5SP1PTM130958；PT147195前置补丁PTM130958,PT143824,PT140024,PT148638,PT141334,PT136571,PT139875。适用对象：金蝶s-HR实施顾问、薪酬专员、税务专员。金蝶s-HR个税年度汇算功能操作手册2/15二、整体方案介绍1.业务流程s-HR系统增加了个税服务相关内容。专员脱离行政组织权限，单独设置个税数据权限；基于本企业已申报的纳税单位明细数据，通过个税申报项目与汇算项目之间的映射关系，年度汇总生成个税年度汇算的塑胶，初步类型分析是否需要汇算清缴的员工，并推送待办消息给员工，让员工参与了解自己的年度个税申报情况。员工通过消息进入轻应用-个税年度汇算，可查看年度、月度数据，并提交办理方式。员工提交后返回办理方式到PC端，专员在PC端-个税年度汇算可查看员工选择的年度汇算办理方式，根据返回的办理方式，可帮助员工办理年度汇算。2.功能说明应用个税服务下的菜单功能，请先用管理员登录GUI，分配【人力资源（s-HR）-薪酬核算-个税服务】下的相关权限项给业务专员。2.1个税数据权限功能说明：针对个税服务下的菜单，必须分配个税数据权限才能使用。金蝶s-HR个税年度汇算功能操作手册3/151）首先，管理员登录GUI，分配【人力资源（s-HR）-系统设置-薪酬数据设置-个税数据权限】给业务管理员；2）业务管理员登录后，在【系统设置-薪酬数据设置-个税数据权限】（个税数据权限列表员工范围受用户的行政组织权限控制）给其他业务专员分配纳税单位数据权限。操作流程如下：①点击【添加员工】，选择需要分配纳税单位数据权限的专员，添加成功后，列表会展示该专员，纳税单位数据权限为空；②可通过快速过滤出纳税单位权限设置为否的专员，点击【纳税单位权限】进行批量设置；或者直接勾选列表中的专员，点击【纳税单位权限】进行设置；③若需要删除设置的权限，可勾选列表中的专员，点击【删除权限】。3）设置完成后，被设置权限的专员登录s-HR，在以下页面的控权逻辑如下：在【纳税单位】中，只能看到被设置数据权限的纳税单位和自己创建的数据；在【个税申报结果表】中，只能看到被设置数据权限的纳税单位数据；在【个税年度汇算】中，只能看到被设置数据权限的纳税单位数据；在【个税数据权限】中，设置【纳税单位权限】中的候选纳税单位只能看到被设置数据权限的数据。2.2个税申报结果表功能说明：支持从自然人税收管理系统扣缴客户端中下载的税局已申报文件自动解析导入，也支持使用s-HR系统预置模板导入员工申报数据。两种导入方式选择其一即可。该菜单数据受个税数据权限控制。金蝶s-HR个税年度汇算功能操作手册4/151）税局文件导入专员从自然人税收管理系统扣缴客户端中导出标准表样格式的申报表，作为导入文件，通过【税局文件导入】功能直接导入。导入逻辑：①支持覆盖导入：同一员工、同一扣缴义务人（对应s-HR系统中的纳税单位）、同一税款所属期年月，且所得项目为工资薪金所得时，重复导入会覆盖原有数据（注意：当所得项目为工资薪金所得则允许覆盖导入，其他类型只允许新增导入，如需更新，请删除原有数据再导入）；②当模板上【是否为非居民个人】为空时，则默认导入为否；③如果导入的员工姓名存在重名，则通过模板上的【身份证件号码】匹配。填写对应s-HR系统中的身份证号码或者护照号码即可匹配成功。④【所得项目】模糊匹配规则：导入时，按照视图【个税申报结果表项目模糊匹配设置】中的name字段内容进行匹配。若需修改匹配字段内容，请用管理员登录，在【开发平台-视图】找到该视图并修改。具体修改规则请查看视图说明。金蝶s-HR个税年度汇算功能操作手册5/152）模板导入点击【模板导入】，下载系统预置的导入模板，维护模板后直接导入。导入逻辑：①支持覆盖导入：同一员工、同一扣缴义务人（对应系统中的纳税单位）、同一税款所属期年月，且所得项目为工资薪金所得时，重复导入会覆盖原有数据（注意：当所得项目为工资薪金所得则允许覆盖导入，其他类型只允许新增导入，如需更新，请删除原有数据再导入）；②当模板上【是否为非居民个人】为空时，则默认导入为否；③如果导入的员工姓名存在重名，则通过模板上的【员工编码】匹配。填写对应s-HR系统中的员工编码即可匹配成功。④【所得项目】模糊匹配规则：与【税务文件导入】逻辑一致。金蝶s-HR个税年度汇算功能操作手册6/152.3汇算项目配置表功能说明：用于配置年度汇算项目和个税申报项目之间的映射关系。支持两种方式：a)可引入系统预置的公式，预定义了年度汇算项目与个税申报项目之间的映射关系；b)自行创建公式，在公式编辑平台上创建年度汇算项目公式。配置好公式后，在【个税年度汇算】菜单中，点击【年度汇总】时会按照设置的公式进行年度汇总。预置以下公式以供参考：全年收入=收入+费用-免税收入全年专项扣除=基本养老保险费+基本医疗保险费+失业保险费+住房公积金全年专项附加扣除=累计子女教育+累计赡养老人+累计住房贷款利息+累计住房租金+累计继续教育全年基本减除费用=减除费用全年依法确定的其他扣除=年金+商业健康保险+税延养老保险+财产原值+允许扣除的税费+其他扣除+累计准予扣除的捐赠额全年已缴税额=应补退税额注：等式左边必须为年度汇算项目，右边为个税申报项目。2.4个税年度汇算功能说明：根据菜单【个税申报结果表】导入中的数据和菜单【汇算项目配置表】中设置的公式，进行年度汇总、类型分析后，可推送待办消息给员工，员工通过消息进入轻应用-个税年度汇算，查看年度、月度数据，并提交办理方式。员工提交后返回办理方式到PC端，专员在菜单【个税年度汇算】中可查看员工选择的年度汇算办理方式。该菜单数据受个税数据权限控制，取扣缴义务人和代扣缴义务人的并集进行控权。【年度汇总】金蝶s-HR个税年度汇算功能操作手册7/15点击年度汇总，选择税款所属年度后（默认为系统当前时间的上年），系统会拉取【个税申报结果表】的数据，再根据【汇算项目配置表】中配置的公式，汇总[所得项目]为：正常工资薪金、劳务报酬、稿酬所得、特许权使用费，且[是否为非居民个人]为否的个税申报数据。每个员工、每个税款所属年度、每个扣缴义务人会生成一条年度数据；汇总场景举例说明：1）员工1，在所选年度内扣缴单位A正常工资薪金有12条月份个税申报数据，则汇总为1条；2）员工2，在所选年度内扣缴单位A和B都存在个税申报数据，则分别汇总A和B扣缴单位2条数据。汇算清缴数据按照操作用户个税数据权限进行汇总，只能汇总权限范围内的扣缴单位数据；【特别说明：针对员工2，如操作用户只有扣缴单位A权限，则按照员工维度汇总出扣缴单位A和B数据，该用户也能查看到2条数据，但是只有A记录可正常查看，B记录的金额展示*不可见。】汇总后的数据，状态为【未锁定】。已汇总的数据只有未锁定时允许重新汇总，如已变更其他状态，需要解锁后再操作。【类型分析】只有未锁定的记录可以参与类型分析；通过类型分析可初步分析员工符合的汇算清缴类型以及是否需要汇算清缴。金蝶s-HR个税年度汇算功能操作手册8/15类型分析逻辑如下：序号判断条件需要汇算清缴汇算清缴类型1员工同一税款所属年度的[全年收入]之和不足6万元是全年综合所得收入额不足6万元2员工存在两个扣缴义务人（纳税单位）以上的记录是本企业取得两处及以上收入3员工所有同一税款所属年度的数据中，[全年专项附加扣除]值均为0（如有一条存在值则不算）是全年专项附加扣除为0元4员工同一税款所属年度的[全年基本减除费用]之和不足6万元是全年基本减除费用扣除不足6万元5以上场景都不存在否无注意：当某个员工存在多条扣缴义务人的记录，且状态分别为[已锁定]和[未锁定]，则只有未锁定的记录才能进行类型分析，分析后的结果也只有在未锁定的记录中体现，已锁定记录不能进行合并分析。【锁定/解锁】当确定员工个税申报数据已经全部年度汇总后，HR专员可进行【锁定】操作。锁定后不能再进行年度汇总和类型分析。【锁定】按钮受个税数据权限控制，用户没有对应纳税单位权限，则不可操作。若需要再次年度汇总或类型分析，需进行【解锁】操作。注意，若列表数据是已推送或已提交状态，解锁后，员工云之家查看的数据源将被撤回。轻应用端提交的办理方式也会被清空，请谨慎处理。【推送】点击推送之前，需要先配置推送消息功能。请参考【模板规则设置】的《推送消息功能配置指南》。配置完成后，可进行【推送公众号消息模板设置】，设置推送消息内容（系统已预置，可参考）。金蝶s-HR个税年度汇算功能操作手册9/15此页面还可设置企业代办条件、截至提交日期及汇算清缴说明。另外字段显示设置则可自定义个税申报项目在轻应用是否显示及显示顺序。点击【推送】后，员工将收到公众号的推送消息，可通过点击消息进入轻应用-员工年度汇算，或者直接在云之家应用中进入轻应用-员工年度汇算。2.4员工-轻应用操作功能说明：员工在轻应用中可查看HR专员推送给自己的年度数据、月度申报数据，以及企业内存在的关键事项（PC端分析后传送给轻应用端），员工可确定自己其他存在关键事项，然后生成汇算清缴建议。最后选择一种办理方式并提交。提交办理方式后，如果HR专员还未审核办理方式且未达到截止提交金蝶s-HR个税年度汇算功能操作手册10/15日期，员工仍可继续修改办理方式并重新提交，重新提交后将覆盖上一次提交的办理方式；如果专员审核方案或者达到截止提交日期后，员工不可再重新提交办理方式，办理方式只可查看。金蝶s-HR个税年度汇算功能操作手册11/15金蝶s-HR个税年度汇算功能操作手册12/15提交办理方式后，员工可通过【数据下载】，下载自己的年度及月度申报数据。【审核/反审核】员工提交办理方式后，专员确认无误可以进行【审核】操作。审核之后，轻应用端，员工不能再修改办理方式，只能进行查看。若办理方式有更改，专员可进行【反审核】操作，允许员工再次修改办理方式。如果需要【解锁】，也需要先进行【反审核】之后，再进行【解锁】操作。金蝶s-HR个税年度汇算功能操作手册13/15【状态监控】状态监控可用来监控参与年度汇总的数据与线下企业数据一致。统计当前员工不同状态的数据，并且专员推送时可通过状态监控判断，所有扣缴义务人的数据都已锁定，可进行推送操作。
