yonyouU9企业管理软件并表用户手册V6.5用友网络科技股份有限公司2019年5月目并表操作手册录需求场景..1导入思路概述：.1数据导入前提.1数据导入过程.2一、数据导入工具：..2二、导入主数据设置..3三、导入资产负债表过程.4四、导入利润表过程..8五、自动创建结转损益类科目凭证，自动创建利润分配凭证..9六、系统对导入凭证自动审核、记账、结账，调用服务，自动关闭财务数据..10并表操作手册需求场景母公司上u9的系统，在U9中做财务合并，子公司用其他的ERP软件，会计期末需要参与母公司财务数据的合并。导入思路概述：把规定格式的三大报表和往来明细表作为数据来源，通过OBA模板导入U9系统，直接作为凭证数据写入u9系统中。1.资产负债表期初手工或通过原有OBA的方式，导入系统作为科目期初余额，本工具不做处理。（或者个别账提前一个月启用，把期初数据作为上月数据导入）2.资产负债表中科目的期末数减期初数作为该科目的发生额，所有资产负债科目的发生额形成一张凭证；3.每个科目导入时，到“往来明细表”中检查是否存在科目往来明细，先把往来明细导入到该科目的辅助核算中。4.现金流量项目作为“货币资金”科目的现金流量辅助导入，其中存在现金流量往来明细的项目，把往来单位作为“关系企业”导入。（现金内部支付明细取关系企业）101-9001200101-9002300101-空5005.利润表项目导入，借贷差额进入“本年利润”科目。科目导入时，到“内部交易明细表”中检查是否存在内部交易明细记录，把内部交易明细导入到该科目的辅助核算中。借贷差额进入未分配利润，未分配利润用户录入科目编码（本年利润）6.自动结转收入、费用、成本、利润分配科目。7.系统自动审核、记账、结账。如果合并涉及到的组织众多，模板验证无误后，建议自动做。第1页并表操作手册数据导入前提1.导数据之前，在u9系统中，为每个合并下级单位建立一个组织，组织编码与导入数据源的“上报组织”一致，组织中的标准科目按照资产负债、利润表项目设置，主账簿引用此科目结构。科目结构中设置内部单位往来段、”代报单位”科目段、”实际往来单位”段（后2个段主要为了记录3级、4级单位的往来原始记录）。为主账簿设置默认凭证类型。2.“货币资金”科目设置为现金科目；按现金流量表项目在系统中建立现金流量表。3.启用总账模块，启用主账簿；主账簿引用设置的现金流量表，并设置现金往来单位可用；（总账账簿节点）（设置关系企业现金流量，现金流量项目才能录入关系企业）4.往来明细表涉及的科目都设置成内部单位往来的辅助核算，此辅助项可用，但不是必输。数据导入过程一、数据导入工具：Excel中登录用友OBA客户端，做数据导入工具界面。【参数设置】，先进行设置，设置完成后，才可点“导入”按钮，导入数据。导入设置项目：1.账簿：默认显示主账簿，可修改为其他账簿；2.账簿下的现金流量表下的现金流量项目为现金流量表导入项目一致3.“关系企业”对应的科目段：选择，可选范围是科目结构中值集是组织的段；4.设置”代报单位”科目段、”实际往来单位”段5.设置三个段值对应科目结构哪个值。基础设置-账簿转换规则-段映射规则相似6.凭证类型：默认显示主账簿对应的凭证类型，暂不可修改；7.币种：默认显示本位币，暂不可修改；第2页并表操作手册8.汇率：置灰。显示19.凭证日期：手工输入；10.记账期间：需要参照输入。注意：现金科目只能设置1个，所有现金流量项目都导入到这个科目中。导入逻辑：1.打开要导入的报表数据，点“导入数据”，系统按规定逻辑导入为凭证，系统处理完毕后，提示“数据导入成功”。2.如果存在不合法的科目、不合法的辅助核算项、上下级科目余额不等、有辅助没有主科目等，系统报错。3.支持重复导入，如果导入凭证已做后续处理，提示不可导入，手工取消记账、审核后，可重复导入，重复导入时覆盖原凭证。（这个可以用户手工删除导入的凭证后再次导入）4.摘要：默认为“XX组织报表导入凭证”，可改。第3页并表操作手册二、导入主数据设置数据导入模板中，要先设置导入数据来源范围设置，主要用来标识导入数据的范围。1.点中相应栏目的数据源区域，可以在相应页签中拖拽，定义区域，回车确认后，系统自动返回选中范围。类似EXCEL的功能；2.对于报表中的非末级科目，系统认为是汇总科目，需要定义汇总科目所包含的明细科目来源，并定义明细科目与汇总科目差额的入账科目；具体格式见《报表数据导入模板》。三、导入资产负债表过程数据源“资产负债表”、“内部往来明细”、“现金流量表”、“现金内部支付明细”。按资产负债表的所有科目发生额，导入为一张凭证。1、一般科目导入思路： 客户预先在数据导入模板中指定对应的“科目编码”，此编码指要导入组织账簿第4页并表操作手册对应的标准科目编码，只有输入了“科目编码”的行需要处理，合计、小计等计算行货说明行，对应的“科目编码”不要输入； 科目编码前有D或C标识科目发生的方向，D表示借方，C表示贷方。 资产负债科目的期末数减期初数作为该科目的发生额，期末数从上报报表中取，合并期初数需要按相关科目从系统中取；（资产负债表的年初数不从Excel中取，通过科目余额函数取：这个科目对应期间前一个期间的期末数）对应期间是登陆时录入的凭证日期对应的期间。 对于主数据设置中已经说明的汇总科目，需要先取明细科目的发生，再考虑科目本身发生，差额进差异科目；例如：资产、负债表的一般项目导入：资产：科目编码行号期初期末负债：科目编码行号期初期末投资性房地产D152127100.0060.00短期借款C200166120.00120.00固定资产原价D160128300.00400.00△向中央银行借款C200467180.00180.00减：累计折旧C16022980.00120.00△吸收存款及同业存放C20116820.0040.00借：1521-40(60-100)借：1601100（400-300）贷：160240（120-80，因为科目1602前面是C，所以科目余额方向为贷）贷：201120（40-20，负债类科目余额方向是贷）另2个科目，2001、2004，期初与期末相等，发生额为0。例如：汇总科目导入例子。存货D:14013,000.00其中:原材料D:140101500.00库存商品(产成品)D:1401021,100.001401是汇总科目，在数据源定义中的定义为：汇总科目明细科目差异科目B.S._D!1401B.S.!140101,B.S.!140102140103系统导入结果应该为：1401015001401021100第5页并表操作手册14010314001401是汇总科目，发生额的汇总数是3000。明细科目140101和140102需要内部往来交易明细找辅助核算。差异科目不需要找辅助核算。2、内部往来辅助科目的导入： 如果科目有内部往来交易明细，先按辅助明细减期初得到辅助明细的发生额，科目金额与辅助明细合计的差额，作为辅助项为空的条目导入； 内部“往来交易明细”，模板中指定了“科目编码”的，按编码找对应内部单位，没有设置“科目编码”的列不用处理；例如：1121应收票据科目期初余额5000，没有辅助核算明细，期末科目明细如下：实际编制单位内部交易科目编码D1121关系企业编码关系企业名称对应上级组织应收合计应收票据余额9002矿山机械900220009005自动化仪表900550009006900610090060190065009006029006生成的导入凭证记录应为：1121-90022000（2000-0）1121-90055000（5000-0）1121-9006600（600-0）1121--1400（3600-5000）3、导入货币资金科目过程： 对现金流量科目（导入前已经指定），按导入账簿关联的“现金流量表”，其中的项目导入到现金流量明细；（导入现金流量表下的现金流量项目） “现金内部支付明细”中列的项目，按对应的内部单位导入到对应内部关系企业条目。例如：货币资金1002，期初数1000，期末数2600，本期资金净增加额（流入-流出）为1600；则现金流量表中各项目加减后的结果为1600，按现金流量表填科目的现金流量明细；项目项目编码行次本期金额第6页并表操作手册一、经营活动产生的现金流量：1——销售商品、提供劳务收到的现金10123000△客户存款和同业存放款项净增加额10230购买商品、接收劳务支付的现金201161400△客户贷款及垫款净增加额202170经营活动现金流入小计151600“现金内部支付明细”表中列的项目，按对应的内部单位记录到现金流量的“关系企业”信息中。项目编码现金流量项目名称金额对方单位编码对方单位101销售商品、提供劳务收到的现金900.00020上海自动化仪表股份有限公司101销售商品、提供劳务收到的现金200.00096电气股份106购买商品、接收劳务收到的现金500.00095海立股份106购买商品、接收劳务收到的现金300.00020上海自动化仪表股份有限公司1002科目下的现金流量明细记录为：销售商品、提供劳务收到的现金-020+900销售商品、提供劳务收到的现金-096+200销售商品、提供劳务收到的现金-+1900购买商品、接收劳务收到的现金-095-500购买商品、接收劳务收到的现金-020-300购买商品、接收劳务收到的现金--6004、代报下级单位往来数据过程有些单位虽然只合并二级单位的财务数据，但往来单位抵销时需要对合并范围内所有单位，包括3级、4级单位进行抵销；我们把3级、4级单位视同为对应二级单位的往来，在科目辅助段”代报单位”段、”实际往来单位”段中记录原始单位信息，以备对账不平时可以查到。 内部往来单位编码超过4位时，取前四位（前4位是对应的二级单位编码），然后把单位编码写到”内部往来单位”段； 二级单位代报下级单位时，填相应的单位，把“是否代报单位”标识为“1”，之后的记录，”代报单位”段都置为代报单位的编码，如下面的900101.（没有是否代表单位）单位编码内部单位名称是否代报单位第7页并表操作手册9002矿山机械9005自动化仪表。。。900101电机一厂19002矿山机械9005自动化仪表备注：大部分情况下，不考虑代报3级单位的情况，则此项设置不需关注。四、导入利润表过程利润及利润分配表，反映企业的经营成果，有收入、成本、费用等发生的过程和利润结转的过程。数据源“利润及利润分配表”、“内部交易明细”。 按照“科目编码”导入凭证，科目方向取默认科目方向，与默认方向相反时，在科目编码前加减号。对于双向科目，科目编码前没有减号算借方，带减号，算贷方。利润表上的金额就是发生额，直接导入系统中。 未分配利润科目也由客户指定。 内部往来辅助核算科目：先检查内“内部交易明细”，涉及到该科目的金额作为辅助明细导入，该科目总数减去辅助明细金额合计，差额作为辅助项为空的记录。 “如果模板中填写了中间科目和一个下级科目的值，分别导入2级科目和明细科目，其差额顺序写入中间科目的其他明细科目；找不到其他明细科目的报错“科目XXX，明细合计不等于上级金额”。----按资产负债取数方式处理。 凭证导入必要信息，按导入设置生成。利润及利润分配表导入的凭证为：借：主营业务成本其他业务成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额第8页并表操作手册提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失汇兑收益营业外支出利润分配—未分配利润（借贷差额进这个科目）贷：主营业务收入其他业务收入利息收入已赚保费手续费及佣金收入营业外收入所得税提取法定公积金提取盈余公积金提取企业发展基金利润规划投资五、自动创建结转损益类科目凭证，自动创建利润分配凭证系统自动生成一张损益结转凭证，打上损益结转标志。凭证与利润表结转凭证方向相反、其他一致。实际应用时，可以查询。损益结转凭证模板：借：主营业务收入其他业务收入利息收入第9页并表操作手册已赚保费手续费及佣金收入贷：主营业务成本其他业务成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失汇兑收益借：营业外收入贷：营业外支出所得税利润分配—未分配利润六、系统对导入凭证自动审核、记账、结账，调用服务，自动关闭财务数据导入参数配置中，有参数“【导入凭证自动审核、记账】”，如果选“是”，则系统对导入凭证自动审核、记账，如果审核和结账出错，不影响导入的开立凭证数据。选“否”，则导入开立态的凭证。实施过程中，一般开始先选“否”，对导入数据准确性做严格检查，证明无误后，以后期间再选“是”。第10页并表操作手册第11页
