用友ERP-NC管理软件用户手册（存货核算）NC应用系列丛书未经用友软件股份有限公司事先书面许可，本手册的任何部分不得以任何形式进行增删、改编、节选、翻译、翻印或仿制。本手册的全部内容用友软件股份有限公司可能随时加以更改，此类更改将不另行通知。具体应用以软件实际功能为准 本手册的著作权属于用友软件股份有限公司·翻制必究用友、UFERP、U8、NC、iCRM为用友软件股份有限公司的注册商标。Windows,WindowsNT,SQLServer是MicrosoftCorporation的注册商标。本书中涉及的其他产品商标为相应公司所有。在中华人民共和国印制。目录第1章系统概述.11.1产品应用目标：..11.2主要功能：..11.3与周边产品接口：..1第2章应用流程.32.1存货核算总体应用流程..32.2存货核算期初数据准备应用流程..32.3存货核算日常业务流程图..4第3章应用准备.53.1基本档案..53.2流程配置..53.3会计平台..53.4参数设置..83.5成本域..11第4章操作说明.134.1基础设置..134.1.1库存资金占用规划.134.1.2ABC成本分类..144.1.3标准差异率设置.154.1.4数据修正.164.2期初数据..164.2.1录入期初单据.174.2.2录入期初差异.194.2.3期初记账.204.3日常业务..214.3.1入库业务.224.3.2出库业务.334.3.3调整业务.494.3.4账务处理.554.3.5月末处理..664.3.6帐簿查询.734.3.7统计分析.86第1章系统概述1.1产品应用目标：NC存货核算作为库存管理的后台，是从资金的角度管理存货的出入库业务。其主要功能是核算企业存货的入库成本、出库成本和结余成本，完成对采购的暂估业务的处理(在采购中处理、存货自动记账)、存货成本的调整、材料计划价格的调整、材料成本差异的计算分摊、提取存货跌价准备等，通过对存货成本的计算可以及时准确地将各类存货成本归集到各成本项目和成本对象上，为企业全面成本管理、成本分析提供可靠、及时的基础数据。NC存货核算系统全面支持工业企业、商业企业各种计价方式下的存货成本核算，并可提供实时的出库动态成本及对成本的模拟计算。动态地反映存货资金的增减变动情况，提供存货资金的周转和占用分析及ABC成本分析，支持存货的跌价提取准备。在保证企业生产经营的前提下，降低存货库存，减少存货资金的占用，加速资金的周转。V31版支持了进项税转出业务。1.2主要功能： 提供各种灵活的参数设置，满足不同企业存货核算的需要。 各种存货期初数据可通过期初单据录入功能点的“导入”功能从NC库存管理系统中导入，以减少重复录入的工作。 在NC采购管理系统中进行暂估处理时，有两种暂估处理方式，即：单到回冲或单到补差，根据用户采用的不同暂估方式，采购系统自动产生红字采购入库单和兰字采购入库单，或者入库调整单，传递到存货核算系统中，存货系统自动记账。 系统支持对异常结存（如结存数量为零，结存金额不为零）的存货，在成本计算时自动生成入库调整单。 系统支持手工调整存货的结存成本，并经成本计算后，系统自动修改相关的明细账/差异账。 对按计划价核算的工业企业或按售价核算的商业零售企业，由于市场的变化造成原计划价/售价与现市场价差异变大，造成企业存货成本核算不准，系统支持计划价或零售价的调价处理，满足企业管理的需要。 系统提供按多种存货计价方式进行出入库成本计算，当选择按“移动平均、先进先出、后进先出”计价方式成本计算时，系统会按存货所选的计价方式进行成本计算，并将计算的成本填写到各种出库单上。当选择按“计划价/售价”计价方式成本计算时，系统为每种存货计算出一个差异率，并按差异率对出库单分配差异。当选择按“月加权平均”计价方式成本计算时，系统会在月末计算出每种存货的全月平均单价，并自动计算出存货的出库成本。 系统支持批次核算，当使用批次核算时，系统只支持在批次内进行移动平均的算法。 系统支持单独使用，也支持与NC其它系统集成使用，当本系统单独使用时，各种出入库单据均须在本系统手工录入，但如果是集成使用，除“假退料单”的材料出库单可以在本系统中增加、各种调整单可手工录入外，其余的各种出入库单据均须从外系统传递到本系统。 系统支持在各种出入库单据保存时，后台自动按移动平均的计价方式，虚拟计算出库成本。虚拟成本的计算，并不影响系统按用户定义的计价方式进行出库成本计算。 满足上市企业管理需要，可对存货提取跌价准备。 系统提供通过“产成品入库成本分配”功能将生产成本自动分配到完工入库的产成品入库单上。 系统提供按数量式、金额式、数量金额式及其他多种格式的账表统计查询，并支持按公司、日期、存货、存货分类、库存组织等多种条件组合查询功能。1.3与周边产品接口：产品接口1存货核算总帐会计平台成本管理内部交易销售管理采购管理库存管理委外加工图1-1接口说明：1、客户化接口：在客户化的基本档案中设置存货核算中所需的一些基本档案，如：组织机构、人员信息、客商信息、库位信息、存货信息、项目信息、业务信息等。2、采购接口： 采购全部结算向存货系统传送结算后的采购入库单； 采购全部未结算向存货系统传送暂估的采购入库单； 采购部分结算向存货系统传送一张未结算的暂估采购入库单和一张结算的采购入库单； 对暂估采购入库单进行结算，根据暂估方式作不同的处理：1、单到回冲：向存货传送一张红字回冲单和一张蓝字入库单，二者数量相等，方向相反；2、单到补差：向存货传送一张入库调整单，没有数量，金额为结算的金额和原暂估的金额之差（如果采购管理中的”差异转入方式”参数为”损益”时，则向存货传递一张损益调整单，存货不记账，只生成凭证）； 采购费用结算时，采购系统向存货系统传递入库调整单（如果采购管理中的”差异转入方式”参数为”损益”时，则向存货传递一张损益调整单，存货不记账，只生成凭证）；3、销售接口：销售结算后，向存货系统传递销售成本结转单；4、库存接口： 存货核算系统期初数据通过期初单据的“导入”功能将库存系统存货期初数据导入； 库存系统向存货系统传递采购入库单（采购系统未启用的情况下）、销售成本结转单（在销售系统未启用的情况下）、产成品入库单、材料出库单、调拨入库单（组织间、组织内）、调拨出库单（组织间、组织内）、其他入库单、其他出库单、委外加工发料单、委外加工收货单、报废单； V31库存与存货核算的较大的接口调整： 所有vmi仓库的入库单不能传存货核算（解决以前版本存在漏洞）。 出库仓库和入库仓库均为vmi仓库的出库单不能传存货核算。 所有出库单和入库单，当出库仓库与入库仓库在同一成本域内，不传存货核算；5、会计平台接口：针对存货核算系统的各种单据及单据项，设置科目分类、影响因素、凭证模板。各种出入库单据、调整单据经成本计算后传入会计平台生成实时凭证；6、成本管理接口：成本管理向存货核算传递产成品成本；7、内部交易接口：调拨结算时，向存货核算传递调拨出、入库单（公司间、三方调拨）。8、委外加工：委外加工根据材料出库单形成委外加工明细帐，委外加工材料核销时向存货传委外加工入库单。2第2章应用流程2.1存货核算总体应用流程存货核算总体应用流程如图示：图2-12.2存货核算期初数据准备应用流程存货总账、明细账期初记账期初销售成本结转单期初入库单录入期初差异录入期初单据图2-23说明：存货核算期初数据录入是以单据的形式进行录入的，包括期初入库单，期初销售成本结转单。当本系统与库存系统集成使用时，存货的各种期初数据可以从库存系统导入，当其单独使用时，须在本系统录入存货期初数据。2.3存货核算日常业务流程图流程图：采购系统销售系统内部交易库存系统委外加工材料出库单入库调整单采购入库单产成品入库单其它出库单其它入库单调拨出库单调拨入库单销售成本结转单委外加工入库单委外加工发料单入库调整单出库调整单计划价调整单成本计算生成实时凭证供应链系统存货核算会计平台存货帐簿图2-3说明：从上图可以看出存货核算系统在处理日常业务时，其系统与NC其它系统之间数据传递的关系，以及存货核算系统自身的数据传递关系，通过这个图可以让用户加深对本系统应用的理解。V30，针对已有成本的出入库单据，可以不经过成本计算生成实时凭证。4第3章应用准备存货核算系统在启用之前，需要在NC【客户化】中进行应用前的准备工作，即根据企业具体的业务规则和做法，进行相应的配置。3.1基本档案存货核算所涉及到的一些基本档案包括：1、组织机构，如：库存组织、部门等，库存组织必须要设置。2、人员信息3、客商信息4、库位信息5、存货信息，必须把存货分配到每个库存组织中，每个存货在每个库存组织中可以定义不同的计价方式。6、项目信息7、业务信息，如：业务类型、收发类别等。在应用存货核算之前须进行相关的基本档案设置。注意 有关具体如何进行基本档案的管理，请参见《NC产品用户手册――产品安装及客户化》。3.2流程配置流程配置在存货核算系统中主要体现与外系统集成使用时，通过对具体采购、销售业务的流程定义，系统将各业务环节的各种出入库单据自动传递给存货核算系统，由存货核算系统进行相关成本的计算。当单独使用本模块时，则不需要进行流程配置。3.3会计平台存货核算系统对各种出入库单据进行成本计算后生成相关会计凭证是通过动态会计平台实现的。用户需在会计平台中按照存货核算的具体方法，设置会计科目分类、影响因素及对各种出入库单据定义凭证模板。1、首先，选择【财务会计平台】-【科目分类定义】进入“入账科目分类定义”界面如图3-1。5图3-12、其次，选择科目影响因素。光标移到所要定义的科目分类所在的行→点击【影响因素】→系统弹出“影响因素待选表”→从“待选因素框选择影响因素”→【确定】界面如图3-2：图3-263、设置入账科目。光标移到所要定义的科目分类所在的行→点击【对照表】→系统弹出“科目分类对照表窗口”→点击【增加】→参选具体的影响因素，并定义具体的入账科目→单击【保存】。界面如图3-3：图3-34、最后，定义与存货核算相关的各种出入库单据的凭证模板（具体的模版定义参见客户化手册）如图3-4图3-473.4参数设置由于不同企业的存货成本核算的规则及方法各不相同，为满足不同用户的不同需求，NC通过参数设置加以解决。在NC系统中各种参数均是在【客户化】-【参数设置】进行设置的，系统提供各参数默认值，用户也可以按照自己的业务需要选择相应的参数，通过相应的参数设置，在以后的业务处理中用户就可以按照事先制定的相关规则进行业务处理了。参数说明：1、参数编码：IA0001参数名称：出库单据是否允许自定义单价参数值类型及编辑方法：单击下拉列表选择参数用途：此参数旨在明确用户在填写出库单时能否手工指定存货出库成本单价。参数的选择需要根据实际应用中的需要进行设置。选择“是”，在填制出库单据时，可以手工录入存货单价，并且系统在进行[成本计算]时对已录入了单价的出库单据，不再进行处理。如果选择“否”，在填制出库单据时，则不能手工录入单价，单价为空，系统在成本计算时根据该存货的计价方式进行计算得到出库成本单价。2、参数编码：IA0003参数名称：明细账是否允许出现负单价参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择参数用途：这个参数规定了在存货的明细账中能否出现负的单价。参数的选择需要根据实际应用中的需要进行设置。选择是，明细帐中才可以出现负单价。如果设置为“否”，结存单价为负，则系统会自动报警。IA0001和IA0003都是存货核算单价定义规则的参数，系统默认这两个参数均为否。3、参数编码：IA0005参数名称：零成本出库选择参数值类型及编辑方法：单击下拉列表选择参数用途：零成本出库是指系统按先进先出、后进先出、移动平均计算出库成本时，无法计算相应的出库单价，无法确定出库成本，如：上期结存单价为零时。零成本出库使用本参数进行处理。系统提供7种成本计算方式的选择，包括上次出库成本、参考成本、计划成本、结存成本、上次入库成本、上月结存成本、手工输入。在选择相应的计价成本后，在进行不同的业务类型计算成本时，系统就会按照在这里定义的规则进行成本的计算。4、参数编码：IA0006参数名称：退库（红字出库）成本参数值类型及编辑方法：单击下拉列表选择参数用途：退库成本参数提供了存货退库时的成本选择，系统提供6种成本计算方式的选择，包括上次出库成本、参考成本、计划成本、结存成本、上次入库成本、手工输入。在选择相应的计价成本后，在进行不同的业务类型计算成本时，系统就会按照在这里定义的规则进行成本的计算。5、参数编码：IA0007参数名称：报废出库成本选择参数值类型及编辑方法：单击下拉列表选择参数用途：报废出库成本参数提供了报废出库时的成本选择，系统提供5种成本计算方式的选择，包括结存成本、参考成本、计划成本、手工输入、计价方式计算。在选择相应的计价成本后，在进行不同的业务类型计算成本时，系统就会按照在这里定义的规则进行成本的计算。6、参数编码：IA0008参数名称：计划价、全月价下组装拆卸、形态转换、转库的出库成本参数值类型及编辑方法：单击下拉列表选择参数用途：8提供了存货组装、拆卸、形态转换时的成本选择，系统提供6种成本计算方式的选择，包括结存成本、参考成本、计划成本、上次入库成本、手工输入、按计价方式。在选择相应的计价成本后，在进行不同的业务类型计算成本时，系统就会按照在这里定义的规则进行成本的计算。7、参数编码：IA0009参数名称：在查询全月平均计价的存货的明细账时是否按虚拟成本出参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择参数用途：对于全月平均记价的存货，一般在月底的时候进行成本计算，那么在会计期间内查询存货明细账的时候，可以通过此参数决定是否需要按照系统统内置的公式虚拟出一个成本来。8、参数编码：IA0010参数名称：期初记帐差异分配方式参数值类型及编辑方法：单击下拉列表选择参数用途：IA0010,IA0015,IA0017都可以归类为成本差异的参数。对期初存货差异分配方式系统提供两种选择，一是按数量分配，二是按金额分配，选择按数量分配，系统会对期初差异按某种存货数量占所有存货总数量的比重作为分配系数进行分配，按金额分配同理。9、参数编码：IA0011参数名称：虚拟成本调整基准参数值类型及编辑方法：单击下拉列表选择参数用途：因为虚拟成本必然与实际成本之间存在差异，从IA0011到IA0014都是虚拟成本是否调整的参数。系统提供按参考成本、计划成本、结存成本等多种成本计价设置虚拟成本基准及超成本计价方式的选择，并可自定义调整上下限百分比。通过这里的参数定义，在此后的日常业务处理时，系统就可以按照定义规则将虚拟成本和此参数所取的值为基准，并与IA0012、IA0013两参数确定的上下限范围对比，系统来确定是否需要对虚拟成本进行调整。也就是说此参数是确定是否调整的基准。相关参数IA0012、IA0013、IA001410、参数编码：IA0012参数名称：虚拟成本调整上限百分比参数值类型及编辑方法：数值型参数，输入数值参数用途：此参数是确定调整的上限百分比。相关参数IA0011、IA0013、IA001411、参数编码：IA0013参数名称：虚拟成本调整下限百分比参数值类型及编辑方法：数值型参数，输入数值参数用途：此参数是确定调整的下限百分比。相关参数IA0011、IA0012、IA001412、参数编码：IA0014参数名称：当虚拟成本超出基准的上下限时，系统自动调整为参数值类型及编辑方法：单击下拉列表选择参数用途：因为虚拟成本必然与实际成本之间存在差异，并可根据参数IA0012、IA0013自定义调整上下限百分比。当虚拟成本超出基准的上下限时，系统提供按参考成本、计划成本、结存成本等多种成本计价设置虚拟成本基准及超成本计价方式的选择。通过这里的参数定义，在此后的日常业务处理时，系统就可以按照定义规则将虚拟成本和此参数所取的值为基准。此参数是确定调整后的结果。相关参数IA0011、IA0012、IA001313、参数编码：IA0015参数名称：差异明细账是否根据差异结转单形成9参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择参数用途：此参数规定了差异明细账形成的规则。如果选择“是”，差异明细账是根据差异结转单生成。如果选择“否”，差异明细账就不根据差异结转单生成，而是根据日常业务单据上的数据生成。14、参数编码：IA0016参数名称：异常结存选择参数值类型及编辑方法：java类参数，双击弹出界面进行编辑参数用途：系统提供了六种异常处理的选择，选择定义后，在日常业务出现异常情况下进行成本计算时，系统会按照参数设置的规则对异常情况存货按照上次入库成本单价进行调整，并自动生成相应的成本调整单。15、参数编码：IA0017参数名称：差异率小数位数参数值类型及编辑方法：文本型参数，手工输入参数用途：这个参数可以自定义差异率的小数位数。在基础设置－标准差异率节点可以体现。16、参数编码：IA0018参数名称：个别计价指定方式参数值类型及编辑方法：单击下拉列表选择参数用途：此参数是决定个别指定记价方式的存货其出库成本的确定，系统有两种方式可供选择，即手工指定和存货+批次号，前者是在作出库单据时手工指定填入存货的单价，后者是系统通过存货+批次号来确定存货的成本。17、参数编码：IA0019参数名称：是否允许删改非本人制单的单据参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择参数用途：如果选择“是”，系统就允许删改其他操作员制单的单据。选择“否”，则不可以删改其他操作员制单的单据。18、参数编码：IA0021参数名称：是否计算虚拟成本参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择参数用途：如果选择“是”，系统就允许计算虚拟成本。选择“否”，则不可以计算虚拟成本。19、参数编码：IA0022参数名称：异常结存的处理方式参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择参数用途：如果选择“自动生成调整单调整”，则在发生异常结存时，则在进行成本计算时自动产生调整单。选择“抛错中断运行”，则系统在进行成本计算时会报错并中断运行。20、参数编码：IA0023参数名称：单据保存时自动成本计算选择参数值类型及编辑方法：java类参数，双击弹出界面进行编辑参数用途：系统提供了原材料、半成品、成品三种物料属性选择。该三种物料属性在存货物料生产档案中的控制信息物料形态中定义。存货核算中的单据在保存时会根据该参数设置的值来决定该存货是否进行自动成本计算。21、参数编码：IA0026参数名称：形态转换业务的入库成本的分摊依据10参数值类型及编辑方法：单击下拉列表选择参数用途：系统提供了两种选择：参考成本和计划成本。对形态转换业务产生的入库成本提供了分摊依据。22、参数编码：IA0025参数名称：差异结转单的分单方式参数值类型及编辑方法：复选，可多选。参数值列示了出库单的数据项，可多选。参数用途：所选择的数据项表示引数据项有不同的值时，将生成多张差异结转单。23、参数编码：IA0027参数名称：差异率计算是否包含本期暂估参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择参数用途：是表示本期暂估产生的差异做为差异率计算的基础，否表示计算差异率时，不含暂估入库单及回冲单的入库计划成本及其差异。24、参数编码：IA0028参数名称：是否合并生成实时凭证参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择参数用途：是：在成本计算节点不生成实时凭证，而是在生成实时凭证节点按合并规则生成实时凭证。否：在成本计算节点生成实时凭证；25、参数编码：IA0029参数名称：‘退库成本选择’，支持反向结算的退货标志的调拨出入库单处理。参数值类型及编辑方法：单击下拉列表选择参数用途：当内部交易进行反向结算时，传入存货核算的调拨出库单和调拨入库单将加上‘退’的标志，对有退标志的调拨入库单，在存货核算中相当于红字的调拨出库单，所以需要提供成本选择方式，系统提供6种成本计算方式的选择，包括上次出库成本、参考成本、计划成本、结存成本、上次入库成本、手工输入。在选择相应的计价成本后，在进行计算成本时，系统就会按照在这里定义的规则进行成本的计算。26、参数编码：IA0030参数名称：是否保留最初制单人参数值类型及编辑方法：逻辑型参数，单击下拉列表选择参数用途：是：当单据被修改后保存时，制单人不变。否：当单据被修改后保存时，制单人变为当前修改人；注意 有关整个NC系统的公共参数，以及具体如何进行参数设置，请参见《NC产品用户手册――产品安装及客户化》。3.5成本域v31以前，存货核算是以库存组织为单位进行存货成本计算的，库存组织在库存管理和存货核算之间是一一对应的关系。V31版为了解决，以公司为单位或仓库为单位进行存货成本计算的需求，增加了成本域的概念。将库存组织划分为两种性质，一种是存储性质的，一种是成本性质的，成本性质的库存组织，我们称为成本域，可以建立仓库或仓储性质的库存组织，与成本性质库存组织的对应关系。如果需要按仓库进行存货成本计算，则需要将每个仓库都对应一个成本性质的库存组织，如果需要按公司进行存货成本计算，则需要将公司下的各个库存组织都对应到一个成本性质的库存组织上。要使用成本域，需要：1.先定义库存组织的性质，如图：112.建立对应关系，如图：3.建立上述关系后，从‘北京配送中心’出入库的库存单据向存货核算传递时，存货核算单据的库存组织则是‘1-ljq01’，从‘上海配送中心’‘徐家汇仓库’出入库的库存单据向存货核算传递时，存货核算单据的库存组织则是‘1-ljq01’，从‘上海配送中心’‘宝山仓库’出入库的库存单据向存货核算传递时，存货核算单据的库存组织则是‘1-ljq02’。12第4章操作说明4.1基础设置4.1.1库存资金占用规划指用户确定本企业各种存货的资金占用规划，在此设置的各种存货的资金占用额将作为【统计分析】-【库存资金占用分析】的比较基数，只有在此定义了存货的占用计划，才能进行相应的资金占用分析。在左边菜单中选择【财务会计】-【存货核算】-【初始设置】-【库存资金占用规划】，系统弹出“库存资金占用规划”窗口。在该窗口的左上方有一个【占用规划参数】下拉框，单击该下拉框，系统显示五种选项：按库存组织、按库存组织+存货分类、按库存组织+存货、按存货分类、按存货，选择一项，在窗口下面的列表中显示相应的栏目，并显示已经定义的库存资金占用规划。操作界面图4-1操作说明（1）如何增加一行记录单击〖增加〗按钮，表格增加一行空白记录，在表格的各列输入内容，可以单击单元格右边的参照按钮参照输入，输入完毕后，单击〖确定〗按钮，系统保存数据，单击〖取消〗按钮，放弃保存，各栏目的输入说明请参照“项目说明”。（2）如何删除一行记录在表格中选中一行记录，单击〖删除〗按钮，系统提示“是否删除这行？”，单击〖是〗，系统删除该行数据。13（3）如何修改一行记录单击〖修改〗按钮，表格变为编辑状态，选中一行记录，在表格的各列输入内容，可以单击单元格右边的参照按钮参照输入，输入完毕后，单击〖确定〗按钮，系统保存数据，各栏目的输入说明请参照“项目说明”。项目说明 库存组织：输入库存组织的代码，系统自动转换成名称，可以参照输入，不能为空。 存货分类：输入存货分类的代码，系统自动转换成名称，可以参照输入，不能为空。 存货：输入存货的代码，系统自动转换成名称，可以参照输入，不能为空。 资金占用额：输入一个大于0的数值，不能为空。注意 不能重复录入数据行，例如：如果库存资金占用规划参数为：库存组织＋存货分类，则同一库存组织同一存货分类不能输入两行。 库存资金占用规划不能输入负数。4.1.2ABC成本分类ABC成本分析是按成本比重高低，将各成本项目分为ABC三类；本系统用来设定ABC分类的范围。在左边菜单中选择【财务会计】-【存货核算】-【初始设置】-【ABC分类定义】，系统弹出“ABC分类定义”的浏览窗口。在该窗口的表格中有A、B、C三行数据，显示已定义的或默认的数量和金额的起止范围。操作界面图4-214操作说明（1）如何修改ABC分类的起止范围点击〖修改〗按钮，表格可编辑，用鼠标选择一行，输入数量和金额的起止比例，点击〖确定〗按钮，将内容保存，点击〖取消〗按钮，不保存。项目说明 类别名称：固定项，A、B、C三项，不能修改。 金额比例起点：输入个体占总体成本比重的起点，不能为负。 金额比例终点：输入个体占总体成本比重的终点，大于起点。 数量比例起点：输入个体占总体数量比重的起点，不能为负。 数量比例终点：输入个体占总体数量比重的终点，大于起点。4.1.3标准差异率设置用户可在此设置计划价管理的存货的标准差异率合理范围，在进行存货差异率计算后以此为标准进行比较提示。在主菜单中点击【财务会计】-【存货核算】-【初始设置】-【标准差异率设置】，系统将弹出'标准差异率设置'的浏览窗口。在该窗口的表格中列示已定义完毕的差异率。操作界面图4-4操作说明（1）如何增加存货的标准差异率点击〖增加〗按钮，表格增加一空行，输入存货编码、差异率的上限和下限，可继续增加记录，完毕后，点击〖确定〗，系统保存数据，点击〖放弃〗，不保存。（2）如何修改存货的标准差异率15点击〖修改〗按钮，单据界面可修改，修改存货编码、差异率上下限，完毕后，点击〖确定〗，系统保存数据，点击〖放弃〗，不保存。（3）如何删除存货的标准差异率选中一行记录，〖删除〗按钮，系统删除该记录。项目说明 库存组织：单击参照按钮或按F2键，参照库存组织档案，或直接输入库存组织编码。 库存组织名称：系统自动代出，不能编辑。 存货：单击参照按钮或按F2键，参照存货档案，或直接输入存货编码。 存货名称：根据存货编码，从存货档案中自动代出名称，用户不能编辑。 差异率上限：输入一个小于1的小数。 差异率下限：输入一个小于1且小于上限的小数，可以为负。注意 差异率的上限必须大于下限。 同一存货不能重复输入。4.1.4数据修正有些意外情况可能导致系统中的结存数据出现错误，本节点根据系统中的业务单据重新计算系统中未结帐月的结存数量和结存金额，以保证结存数据的准确。在主菜单中单击【基础设置】-【数据修正】，系统将弹出'数据修正'的窗口。图4-5系统修正两种数据，一种是已结帐期间的历史数据，一种是当月的数据。修正原理：利用系统中的单据对存货总帐进行重算；将库存传递到存货系统的错误数据进行整理；操作说明：数据修正：只对未结帐月的数据进行修正；历史数据修正：可对以前月的数据进行修正，根据历史数据修正起始时间进行修正。点‘数据修正’按钮，系统将会对登录公司下的所有库存组织，根据存货明细帐对总帐数据进行修正。4.2期初数据存货核算作为NC财务会计的一部份，在使用本系统之前应将企业原有的各类存货期初数据录入本系统，只有将存货期初数据录入本系统且记账后方可进入正常的存货核算业务。【期初数据】功能节点提供【期初单据录入】【期初差异录入】和【期初记账】三个子功能节点，其中【期初单据录入】是以单据的形式录入各类存货的期初数据，包括存货明细账和委托代销商品明细账、发出商品明细账的期初数据。【期初差异录入】是指有计划价核算的企业在应用本系统之前需将存货的材料成本差异账面结存额以期初数据的形式录入本系统。16由于NC系统是一个高度集成的管理软件，各模块之间的数据都可实现数据共享，如果用户是集成使用NC，则在本系统需要录入的各类存货期初数据可以通过期初单据的【导入】功能从库存系统导入加以解决，以减少重复录入的工作（导入后的期初数据，需要用户手工录入每一笔的金额，库存系统中没有金额信息）。但如果用户是单独使用本系统，则所有期初存货数据均需在本节点录入方可执行后续业务。4.2.1录入期初单据在此录入账簿的期初数据，以期初单据.
