用友ERP-NC管理软件用户手册（报账中心）NC应用系列丛书未经用友软件股份有限公司事先书面许可，本手册的任何部分不得以任何形式进行增删、改编、节选、翻译、翻印或仿制。本手册的全部内容用友软件股份有限公司可能随时加以更改，此类更改将不另行通知。具体应用以软件实际功能为准 本手册的著作权属于用友软件股份有限公司·翻制必究用友、UFERP、U8、NC、iCRM为用友软件股份有限公司的注册商标。Windows,WindowsNT,SQLServer是MicrosoftCorporation的注册商标。本书中涉及的其他产品商标为相应公司所有。在中华人民共和国印制。目录第1章系统概述.11.1应用目标..11.2主要功能：..11.2.1基础设置.11.2.2期初余额.11.2.3日常业务.11.2.4月末处理.11.2.5账表查询.11.2.6统计分析.11.2.7资金账表.11.3与其他产品接口..11.3.1报账中心与其他产品的接口汇总.11.3.2报账中心与应收管理、应付管理的接口.21.3.3报账中心与财务会计平台的接口.21.3.4报账中心与管理会计平台的接口.21.3.5报账中心与全面预算的接口.21.3.6报账中心与信贷管理的接口.31.3.7报账中心与资金计息的接口.51.3.8报账中心与票据管理的接口.61.3.9报账中心与银行对账的接口.81.3.10报账中心与网上银行的接口.81.3.11报账中心与固定资产的接口.81.3.12报账中心与资金结算的接口.8第2章应用流程.10第3章应用准备.143.1公司参数..143.2基本档案..173.3模板管理..233.4流程配置..243.5会计平台..283.6预警平台..303.7数据权限管理..343.8单据号管理..35第4章操作说明.384.1基础设置..384.1.1单据类型设置.384.1.2事项审批设置.434.1.3单据协同设置.444.1.4参数设置.494.2期初余额..514.3日常业务..554.3.1单据处理.554.3.2核销处理.744.3.3并账处理.854.3.4汇兑损益.884.3.5坏账处理.904.3.6账户汇兑损益.934.3.7签字确认.964.3.8事项审批单.974.3.9费用结算.1024.3.10预提单.1054.3.11到账通知.1084.3.12网上付款.1124.4月末处理..1144.5账表查询..1164.5.1单据查询.1164.5.2总账表.1204.5.3余额表.1224.5.4明细账.1244.5.5审批情况查询表.1314.5.6报警单.1324.5.7往来款汇总表.1344.5.8往来款余额表.1354.5.9往来款明细表.1384.6统计分析..1434.6.1账龄分析.1434.7资金账表..1474.7.1资金日记账.1474.7.2资金日报表.1494.7.3资金收支表.1504.8其他..152第1章系统概述1.1应用目标NC报账中心系统是NC财务会计中非常重要的一个部分，是企业资金计划和费用管理的控制点。它可以帮助企业实现对日常费用和内部往来款项的划拨、核算、控制与管理，提供了对费用支出进行预算控制的功能，并且能够将这部分预算控制提前到借款请款的环节，可及时对内部借款进行清理和催收。通过为企业提供一个资金流入流出的平台，来满足各类企业资金管理的需要，达到降低费用成本、把好内部资金关口的目的。此外，企业除费用支出和采购支出之外的其他资金流入和流出，也可在报账中心进行处理。NC报账中心系统与NC应收管理系统和应付管理系统为同一组件，共同构建了企业资金流入、流出的平台，从不同的角度提供了对企业资金的核算和管理功能。三个系统以报账中心系统为核心，能通过指定核销对象，实现不同单据的核销，并可在报账中心系统实现对企业所有资金账表的查询。企业的资金计划和费用计划也是以报账中心系统作为控制点，来实现其控制的。1.2主要功能：报账中心系统主要提供了基础设置、期初余额、日常业务、月末处理、账表查询、统计分析和资金账表共计7大功能。1.2.1基础设置包括单据类型设置、单据协同设置、事项审批设置和参数设置，为各种的日常工作开展做好初始准备。1.2.2期初余额提供期初余额录入功能。用户在开始启用报账中心系统时，将尚未处理完的应收、收款、应付、付款业务录入，作为开始日常业务之前的准备。1.2.3日常业务提供单据处理（包括单据录入、单据管理和单据确认）、单据核销（包括手工核销和自动核销）、并账处理、汇兑损益（包括单据汇兑损益和账户汇兑损益）、坏账处理（包括坏账发生、坏账收回和坏账查询）、事项审批单、到账通知、预提单、网上支付、费用结算、签字确认等功能，全面支持业务管理要求。1.2.4月末处理提供月末处理功能，自动进行月末结账检查，支持月末反结账。1.2.5账表查询提供单据查询、总账表、余额表、明细账、审批情况查询表、报警单、往来款汇总表、往来款余额表、往来款明细表等多种账表的查询功能。1.2.6统计分析提供账龄分析，多角度、多层次的统计分析功能。1.2.7资金账表提供了资金日记账、资金日报表、资金收支表等资金账表的查询。1.3与其他产品接口1.3.1报账中心与其他产品的接口汇总 报账中心与其他产品的接口汇总如图1-1所示：121.3.2报账中心与应收管理、应付管理的接口 应收管理、应付管理、报账中心三个产品可以实现数据共享和相互的业务处理。 单据类型设置、单据协同设置、参数设置三个基础设置功能节点，应收管理、应付管理、报账中心三个产品共享。 核销处理功能中，应收管理、应付管理、报账中心三个产品的数据可以相互核销。 坏账计提功能节点，可以从应收管理和报账中心中取数，进行坏账计提处理。 单据查询功能节点，可以查询应收管理、应付管理、报账中心三个产品的所有单据。 总账表、余额表、明细账、往来款汇总表、往来款余额表、往来款明细表，可以查询到应收管理、应付管理的相关业务数据。 报账中心产品中的账户汇兑损益计算，账户余额是应收管理、应付管理、报账中心三个产品中的收付单据维护得到。 签字确认功能节点，可以查询到应收管理、应付管理、报账中心三个产品需签字确认的所有单据。 到账通知功能节点，从网银或结算中心导入的收款通知，在应收系统和报账中心系统共享；从结算中心导入的付款通知，在应付系统和报账中心系统共享。 报账中心产品中的资金日记账、资金日报表、资金收支表，是从应收管理、应付管理、报账中心三个产品中的收付款单据中取数。1.3.3报账中心与财务会计平台的接口 报账中心的单据和业务处理，通过财务会计平台生成总账会计凭证。1.3.4报账中心与管理会计平台的接口 报账中心的单据，传递到管理会计平台，可以生成项目管理、成本管理等产品的单据。1.3.5报账中心与全面预算的接口 报账中心的事项审批单、应收单、应付单、收款单、付款单、收款结算单、付款结算单、划账结算单、预提单可以受全面预算的控制，并且可以为全面预算提供分析执行数。 全面预算对上述单据大类的发生额进行控制，上述单据大类的受控金额回写预算控制执行数。 当预算控制方向为收时，应收单、收款单、收款结算单、划账结算单的收款，增加执行数；事项审批单、应付单、付款单、付款结算单、划账结算单、预提单的付款，减少执行数。3 当预算控制方向为付时，事项审批单、应付单、付款单、付款结算单、划账结算单、预提单的付款，增加执行数；应收单、收款单、收款结算单、划账结算单的收款，减少执行数。 如果预算控制事项审批单、应收单、应付单、收款单、付款单、收款结算单、付款结算单、划账结算单，而且应收单、应付单、收款单、付款单、收款结算单、付款结算单、划账结算单单据表体行“事项审批单号”字段非空的单据行，不维护预算执行数和进行预算控制。 如果预算控制应收单、应付单、收款单、付款单、收款结算单、付款结算单、划账结算单（注意预算未控制事项审批单），即使应收单、应付单、收款单、付款单、收款结算单、付款结算单、划账结算单单据表体行“事项审批单号”字段非空的单据行，也维护预算执行数和进行预算控制。 参照预提单生成的事项审批单,不维护预算执行数和进行预算控制。 预提单： 预提单参照维度有预提属性的预算数据生成。 预提单关闭时，预提单余额维护预算执行数。方向为收，事项审批单余额增加执行数；方向为付，事项审批单余额减少执行数。 预提单取消关闭时，预提单余额维护预算执行数。方向为收，预提单余额减少执行数；方向为付，预提单余额增加执行数 事项审批单： 事项审批单可以参照预算数据生成(注意预算表应无预算维度有预提属性)。 事项审批单关闭时，事项审批单余额维护预算执行数。方向为收，事项审批单余额增加执行数；方向为付，事项审批单余额减少执行数。 事项审批单取消关闭时，事项审批单余额维护预算执行数。方向为收，事项审批单余额减少执行数；方向为付，事项审批单余额增加执行数 单据录入、单据管理、单据查询时可联查到相应的预算执行情况数。1.3.6报账中心与信贷管理的接口 信贷管理转报账中心接口关系如图1-2所示： 信贷管理转报账中心的接口说明：编号信贷管理报账中心接口说明4对外付款结算单如选择了“自动划账”，则审核时自动生成对外付款结算单付本金。（参数为结算中心设账户）外部借款合同审核外部委托借款合同审核外部定期存款审核付款结算单如选择了“自动划账”，则审核时自动生成付款结算单付本金。（参数为结算中心不设账户）划账结算单如选择了“自动划账”，则审核时自动生成划账结算单。（参数为结算中心设账户）CDM21内部定期存款审核内部借款合同审核内部定期收款审核内部贷款合同审核收、付款结算单如选择了“自动划账”，则审核时自动生成收、付款结算单。（参数为结算中心不设账户）对外付款结算单如选择了“自动划账”，则自动生成对外付款结算单还本付息。（参数为结算中心设账户）外部贷款合同计息外部委托贷款合同计息付款结算单如选择了“自动划账”，则计息时自动生成付款结算单还本付息。（参数为结算中心不设账户）划账结算单如选择了“自动划账”，则自动生成划账结算单。（参数为结算中心设账户）CDM22内部定期存款计息内部借款合同计息内部定期收款计息内部贷款合同计息收、付款结算单如选择了“自动划账”，则计息时自动生成收、付款结算单。（参数为结算中心不设账户） 报账中心转信贷管理接口关系如图1-3所示：5 报账中心转信贷管理的接口关系说明：编号报账中心信贷管理接口说明对外收\付款结算单审核外部贷款合同外部委托贷款合同外部借款合同外部委托借款合同外部定期存款根据合同号和筹投资标志“收（付）本金”登记到相关合同的“已收\付本金”。（参数为结算中心设账户方式）划账结算单审核内部借款合同内部定期（收款）内部贷款合同内部定期存款根据合同号和筹投资标志“收\付本金”、“收\付利息”、“收\付手续费”登记到相关合同的“已还本金”、“已收\付利息”、“已收\付手续费”。（参数为结算中心设账户方式）CDM24收\付款结算单外部贷款合同外部委托贷款合同外部借款合同外部委托借款合同外部定期存款内部借款合同内部定期（收款）内部贷款合同内部定期存款根据合同号和筹投资标志“收（付）本金”登记到相关合同的“已收\付本金”。根据合同号和筹投资标志“收\付本金”、“收\付利息”、“收\付手续费”登记到相关合同的“已还本金”、“已收\付利息”、“已收\付手续费”。（参数为结算中心不设账户方式） 报账中心单据如果是由信贷系统推式生成，则单据可联查到对应的信贷合同。1.3.7报账中心与资金计息的接口 资金计息与报账中心接口关系如图1-4所示： 资金计息与报账中心接口说明如下表：编号资金计息资金结算接口说明6FAC11账户计息对象设置账户档案账户计息对象设置时，系统自动取报账中心账户中的“活期账户”FAC12累计积数调整活期账户余额账户对象积数调整时，系统自动取报账中心账户余额进行积数累计，可对累计调整。FAC13活期存款计息活期账户余额活期账户对象计息时，系统自动取报账中心账户余额进行积数累计并计息。FAC14账户利息清单划账结算单内部活期账户对象计息时，如参数为“结算中心设置账户”方式，则生成报账中心的“划账结算单”类的单据进行支付利息。FAC15账户利息清单收款结算单（注：下级单位账户收利息。）内部活期账户对象计息时，如参数为“结算中心不设置账户”方式，则生成报账中心的“收款结算单”类的单据进行支付利息。1.3.8报账中心与票据管理的接口 应收票据与报账中心的接口如图1-5所示： 应收票据与报账中心的接口说明： 非期初应收票据，可以驱动生成应收管理或报账中心系统的收款单或收款结算单，视同收款处理。 应收票据结算处理，可以驱动生成应收管理或报账中心系统的收款单或收款结算单，收款处理。 应收票据转出处理，可以驱动生成应收管理或报账中心系统的应收单，作废处理，补回原应收。 应收票据背书处理，可以驱动生成应付管理或报账中心系统的付款单或付款结算单，付款处理。 应收票据贴现处理，可以驱动生成应收管理或报账中心系统的收款单或收款结算单，收款处理；同时将贴现利息金额传入收款单或收款结算单上。 票据管理推式生成的应收或报账中心单据可以联查到对应的票据。 应付票据与报账中心的接口如图1-6所示：7 应付票据与报账中心的接口说明： 非期初应付票据，可以驱动生成应付管理或报账中心系统的付款单或付款结算单，视同付款处理。 应付票据结算处理，可以驱动生成应付管理或报账中心系统的付款单或付款结算单，付款处理。 应付票据转出处理，可以驱动生成应付管理或报账中心系统的应付单，作废处理，补回原应付。 票据管理推式生成的应收或报账中心单据可以联查到对应的票据。 空白票据报销与报账中心的接口如图1-7所示： 空白票据报销与报账中心的接口说明：报账中心付款类单据表体行中票据类型、票据号、付款银行账号字段非空；票据类型设置中，该票据类型的方向为付、空白票据管理选项已选、空白票据管理设置界面的报销页签中自动报销和收付系统选项均选；空白票据管理中，该票据类型的该票据号的币种与该单据表体行的币种相同。当满足以上条件时： 单据表体行金额为正数： 单据审核：根据票据类型、币种、银行账号、票据号可以匹配到唯一的已领用未报销未作废状态的票据号，且同一张单据内相同的票据类型、币种、银行账号、票据号的表体行的原币金额合计不超过该票据号的领用限额，单据审核成功且该空白票据自动报销；否则单据审核失败。如果票据号的领用限额为空，不进行报销金额必须小于等于领用限额的检查和控制。 单据弃审：根据票据类型、币种、银行账号、票据号可以匹配到唯一的已报销状态的票据号，单据弃审成功且该空白票据取消报销处理。8 单据表体行金额为负数： 单据审核：根据票据类型、币种、银行账号、票据号可以匹配到唯一的已报销状态的票据号，且同一张单据内相同的票据类型、币种、银行账号、票据号的表体行的原币金额合计绝对值与该票据号的报销金额一致，单据审核成功且该空白票据取消报销处理；否则单据审核失败。 在单据审核时空白票据自动报销处理成功，空白票据报销记录中报销部门、报销人字段取值： 同一张单据内，表体行票据类型、币种、银行账号、票据号字段组合唯一：报销部门字段为单据表体行中的部门字段；若单据表体行中的部门字段为空，报销部门字段系统默认为领用部门。报销人字段为单据表体行中的业务员字段；若单据表体行中的业务员字段为空，报销人字段系统默认为领用人。 同一张单据内，表体行票据类型、币种、银行账号、票据号字段组合不唯一：报销部门字段为符合条件的第一条单据表体行中的部门字段；若符合条件的第一条单据表体行中的部门字段为空，则顺序取后面的符合条件的单据表体行中的部门字段，直至取到为止；若所有单据表体行中的部门字段均为空，报销部门字段系统默认为领用部门。报销人字段为符合条件的第一条单据表体行中的业务员字段；若符合条件的第一条单据表体行中的业务员字段为空，则顺序取后面的符合条件的单据表体行中的业务员字段，直至取到为止；若所有单据表体行中的业务员字段均为空，报销人字段系统默认为领用人。1.3.9报账中心与银行对账的接口 银行对账产品中，对账账户的数据来源如果设置为“收付款单”，则应收管理、应付管理、报账中心的包含该账户的收款单、付款单、收款结算单、付款结算单、划账结算单与银行对账单进行对账处理。1.3.10报账中心与网上银行的接口 报账中心产品中的付款类单据，包括付款单、付款结算单、对外付款结算单，可以在网上银行产品中或报账中心产品中的网上付款功能节点通过网银接口实现网上付款。 报账中心产品中的付款类单据，包括付款单、付款结算单、对外付款结算单，也可以在报账中心产品中的单据管理功能节点中通过〖网上转账〗按钮，通过网银接口实现网上付款。 网上银行已导入到“银行对账单管理”中的到账通知，可以再导入到报账中心系统的到账通知中，推式生成报账中心未确认的收款单、收款结算单。1.3.11报账中心与固定资产的接口 收款单、收款结算单表体“固定资产号”字段非空，单据保存后，可以补充租金信息，生成相应固定资产卡片的租金附卡。 付款单、付款结算单表体“固定资产号”字段非空，单据保存后，可以补充费用信息，生成相应固定资产卡片的费用附卡。1.3.12报账中心与资金结算的接口 报账中心与资金结算的接口，是指公司属性为“普通公司”的单位报账中心模块与公司属性为“结算中心”的单位资金结算模块的接口，不支持公司属性为“结算中心”的同一单位的报账中心模块与资金结算模块的接口。 委托付款接口： 付款单、付款结算单、单据表体“账户”字段非空且各表体行账户相同，且“账户档案”上结算中心和结算中心账户非空，单据原币金额之和大于0，单据审核或签字确认后，可以点“委托付款”按钮推式生成一张对应结算中心的委托付款书。 划账结算单单据付方表体“账户”字段非空且各付方表体行账户相同，且“账户档案”上结算中心和结算中心账户非空，单据付方原币金额之和大于0，单据审核或签字确认后，可以点“委托付款”按钮推式生成一张对应结算中心的委托付款书。 付款单推式生成的对外支付的委托付款书在结算中心网上支付成功后，回写付款单转账状态为支付成功，且将单据生效标志置为已生效，同时单据传会计平台。 付款单推式生成的对内支付的委托付款书在结算中心核查成功后，回写单据的转账状态为“支付成功”，且将单据生效标志置为已生效，同时单据传会计平台。9 付款单推式生成委托付款书后，如果生成的委托付款书在结算中心已有后续操作（即付款单的转账状态为“支付中“），则付款单不能进行反审核或反签字等反操作，但委托付款书被结算中心作废的除外，付款单推式生成的委托付款书作废后（即付款单的转账状态为“支付失败”），付款单可以进行反审核或反签字等反操作。 到账通知接口： 资金结算中已关机日的结算凭证贷方记录，凭证贷方记录的账户为当前单位在结算中心的内部账户，且与当前单位账户档案建立了关联，可以导入到报账中心的到账通知中，并推式生成报账中心未确认的收款单、收款结算单。 资金结算中已关机日的结算凭证借方记录，凭证借方记录的账户为当前单位在结算中心的内部账户，且与当前单位账户档案建立了关联，而且当前凭证不是从结算单位付款单、付款结算单或划账结算单推式生成，可以导入到报账中心的到账通知中，并推式生成报账中心未确认的付款单、付款结算单。10第2章应用流程 报账中心总体应用流程如图2-1所示： 借款报销应用流程如图2-2所示：11 借款报销应用流程说明： 借款报销的业务流程包括以下环节：费用预算的编制、费用预提、费用申请、借款、报销、补款、退款、直接报销。以上环节的不同组合，可以满足不同情况的需求。 流程一：费用预算的编制――费用预提——费用申请――借款――报销、补款/退款 流程二：费用预算的编制――费用申请――借款――报销、补款/退款 流程三：费用预算的编制――借款――报销、补款/退款 流程四：费用申请――借款――报销、补款/退款 流程五：借款――报销、补款/退款 流程六：费用预算的编制――直接报销 流程七：费用申请――直接报销 流程八：直接报销 以上所举流程，并不是独立的，在实际应用中，经常是多个流程一起应用。例如，在实际应用中，先借款后报销和直接报销，经常是共存的。 上述所举流程只是列举一些常见情况，应根据用户的实际需求而定。 费用预算的编制： 在全面预算产品中，编制费用预算，设置控制方案。控制方案中，“控制系统”设置为应收应付报账中心；“方向”设置为付；“单据类型”则需根据业务需求而设置。 如果借款报销流程中有费用预提环节，那费用预算控制的单据类型应该包括预提单。根据报账中心的参数设置功能节点中“预算控制”参数的设置，预提单在保存或者审核时受预算的控制并维护预算控制执行数；事项审批单在关闭和取消关闭操作时，也受预算的控制并维护预算控制执行数。 如果借款报销流程中没有费用预提，而有费用申请环节，那费用预算控制的单据类型应该包括事项审批单。根据报账中心的参数设置功能节点中“预算控制”参数的设置，事项审批单在保存或者审核时受预算的控制并维护预算控制执行数；事项审批单在关闭和取消.
