金蝶K/3ERP仓存管理应用指南本书著作权属于金蝶软件（中国）有限公司所有，，任何单位或个人不得以任何方式对本书的部分或全部内容擅自进行增删，改编，节录，翻译，翻印，改写。金蝶软件（中国）有限公司2012年10月前言ERP(EnterpriseResourcePlanning)企业资源计划是一种先进的企业管理理念，由美国的GarterGroupInc公司于20世纪90年代初提出，是信息时代企业向国际化发展的更高层的管理模式。ERP致力于在企业管理的各个活动环节中，充分利用现代信息技术建立信息网络系统，对企业经营管理活动中的物流、信息流、资金流、工作流进行集成，实现企业各种资源的优化配置，加快企业对市场的反应速度，提高企业的管理效率和水平，并最终提高企业的经济效益和竞争能力。几乎所有的企业都面临着这样的问题：进一步降低成本、提供更符合市场需求的商品、更迅速的获取准确的市场信息、生产信息。解决这些问题的重要途径就是进行企业信息化建设。自2005年以来，由于ERP概念、应用范围的普及以及ERP软件价格的降低，ERP已经成为越来越多的中国企业的管理工具。金蝶国际软件集团有限公司始创于1993年8月，十多年来，一直专注于ERP在中国企业的普及和应用工作。在此过程中金蝶公司本身也得到了长足的发展：是亚太地区领先的企业管理软件及电子商务应用解决方案供应商，是全球软件市场中成长最快的独立软件厂商之一，是中国软件产业的领导厂商。金蝶公司于2005年7月20日在香港联合交易所主板成功上市，客户遍及亚太地区，包括中国大陆、香港、台湾、新加坡、马来西亚、印度尼西亚、泰国等国家和地区，总客户数量超过40万家。在ERP实施服务支持过程中，我们经常听到这样的反馈：用了一段时间ERP发现原来设的基础资料不适用了，改起来又实在麻烦，要是一开始就能设置好就省力多啦；我们需要更明确地界定各岗位的职责，所以业务流程想重新整理下，有没有更好的、可以借鉴流程？客户反馈有些业务需求软件无法满足！可是经过仔细分析原来系统已经提供可行的方案，可是我们的用户还不知道。金蝶公司用户手册的内容很丰富、描写很细致，但是要快速找到需要的东西还是有点难。……为了解决上述诸多疑问，我们有了这样的想法：是否可以把40万客户的经验进行总结提炼并传播给更多的企业呢？本套丛书是金蝶的员工结合广大客户的应用实践经验而编写，目的在于以销售订单、采购订单、生产订单为业务源头，对企业实际业务中的工作流程进行分类，提炼出适用于大多数企业的基本流程、标准流程、常用流程、常用管理方法；以及这些业务需要准备的基础资料和初始数据；并结合金蝶ERP系统，描述这些流程和管理方法在金蝶K/3产品中如何实现。通俗的说，本套丛书就是要说明：企业的什么人在什么时候，以什么方式做什么事情，以及在金蝶K/3中如何应用。本套丛书讲述重点在于对业务应用流程、应用方案的介绍，对K/3系统的具体操作不做过于详细的说明，相关说明在金蝶K/3产品的用户手册有较为详尽的介绍。本套丛书共包含七本应用指南，分别是：《金蝶K/3ERP—基础管理应用指南》以K/3ERP系统的初始化和系统参数的设置为主线，详细介绍了基础系统的初始化流程、与应用场景结合的系统参数设置和业务系统的初始化，旨在帮助和指导用户进行金蝶K/3ERP系统初始化和业务系统初始化的实施。《金蝶K/3ERP—销售管理应用指南》介绍了销售业务中的常用流程及应用，如面向订单生产模式下的销售业务、面向库存生产模式下的销售业务、出口销售业务等；还介绍了特殊的销售业务流程及应用，如成套件销售、商品组合销售、销售退换货业务等。另外对销售环节中的企业内控专题如销售价格管理、信用管理、绩效等内容进行了深入探讨。《金蝶K/3ERP—采购管理应用指南》介绍了一般采购业务、进口采购业务和委外加工采购业务三种常用业务流程和直运采购、长期合同采购、采购退货三种特殊业务流程的处理，并对供应管理和采购价格管理两个专题进行了较深入的探讨。《金蝶K/3ERP—生产数据管理应用指南》介绍了BOM、工艺路线、工程变更、工厂日历等生产数据的基本概念及如何结合ERP系统进行应用。《金蝶K/3ERP—生产任务管理应用指南》分为两部分。第一部分内容为介绍了生产任务管理的目标和主要活动，以及生产组织方式和特点。第二部分包括：系统的介绍K/3系统提供的有关生产任务管理流程，生产任务的准备、执行、控制和结案的处理功能，联副产品、配置产-1-品处理方案及生产绩效考核报表。《金蝶K/3ERP—库存管理应用指南》介绍了仓库的基本设置及运作，仓存日常出入库、调拨、盘点业务处理的流程，以及库存控制的基本方法方面的内容。《金蝶K/3ERP—存货核算应用指南》介绍了企业存货核算基本原理，企业日常经营活动中的外购入库、存货暂估、委外加工、自制入库、销售出库等业务核算处理方式，以及在核算过程中的账务处理。本套丛书读者定位是：企业管理实践活动中的信息化负责人、业务主管，可以了解如何利用信息化手段（主要是K/3）来帮助企业提升效率，保持或改善企业的竞争优势；ERP系统的实施人员也可以从中了解各类业务在K/3系统的实现方案。欢迎读者对本书的不足之处多提宝贵意见，通过金蝶分支机构或直接来电K/3产品事业部需求反馈处理组(0755)26710145反馈给我们，我们期待您给予我们好的建议和意见。-2-目录第1章仓存管理概要..11.1仓存管理概述.11.2仓存管理目标.11.3主要业务活动.11.3.1存货出入库管理..21.3.2存货调拨管理..21.3.3盘点管理..21.3.4存货追踪管理..21.3.5库存控制..21.3.6即时库存查询..31.4适用业务角色.31.5K/3ERP仓存管理系统..31.5.1K/3仓存管理系统在K/3ERP中的位置..31.5.2与其他系统的接口..4第2章日常业务处理..72.1入库业务.72.1.1应用场景..72.1.2采购入库..82.1.3产品入库..102.1.4委外加工入库..112.1.5其他入库..122.2出库业务.122.2.1应用场景..122.2.2出库业务类型..132.2.3销售出库..142.2.4生产领料..152.2.5委外加工发料..162.2.6其他出库..172.3调拨.172.3.1应用场景..172.3.2处理流程..172.4组装业务.182.4.1应用场景..182.4.2处理流程..19第3章盘点处理..213.1盘点应用价值.213.2盘点方法.223.3盘点处理流程.23第4章物料跟踪..334.1批号管理.334.1.1应用价值..344.1.2批号应用..354.1.3应用注意事项..414.2保质期管理.414.2.1应用价值..424.2.2保质期应用..424.3序列号管理.474.3.1应用价值..47-1-4.3.2序列号应用..484.3.3注意事项..524.4条形码.534.4.1条码应用..53第5章库存控制..555.1库存分类.555.2库存成本.575.3库存订购量方法.585.3.1批对批定购法(LotforLot)..585.3.2固定批量法（Fixed-orderquantity）..595.3.3经济批量订货法(EOQeconomicorderquantity)..595.4库存补充时间方法.625.4.1订货点法(OrderPoint).625.4.2定期检查法(PeriodicReviewSystem).645.4.3物料需求计划(MRP)..655.5安全库存(SafetyStock)..65第6章仓库管理..676.1仓库/仓位分类..676.2仓库/仓位设置..686.3仓库运作简介.706.3.1仓库活动..706.3.2仓库布局..706.3.3仓库拣货和组装..726.3.4自动化仓储技术..72附录A术语表..73附录B仓存系统参数清单..77附录C参考书目..81-2-第1章仓存管理概要第1章仓存管理概要1.1仓存管理概述目前世界范围内分工使企业间的关联关系越来越紧密，上下游的企业必须共同紧密协作，使物流、信息流更加畅顺，提高运作效率，提高企业竞争力。上下游企业由于这种供应关系组成一个链条式的供应链。制造企业作为供应链环节一个节点，其主要处理好与上游供应商、下游客户、以及组织内部之间物流、信息、资金的流动，以较低的成本满足客户的需求。简单来说，就是整合企业各种资源，协调企业人、财、物的高效运作，提供有竞争力的产品，满足客户的需求。在制造型企业中，仓存管理是企业的基础和核心，支撑企业销售、采购、生产业务的有效运作。仓存管理在物料日常出入库控制、保证生产的正常进行发挥重要作用，同时将库存控制在合理水平，为企业提供准确的库存信息。为企业快速响应市场变化、满足市场需求、提高企业竞争力提供了有力保证。1.2仓存管理目标企业主要目标之一是满足客户需求，实现利润最大化。通过保持合适的库存，降低缺货的风险，能够快速响应客户的需求；同时，合理提高存货使用效率和存货周转率，降低企业的呆滞存货，使企业库存持有成本保持在最佳水平，并降低工厂运作成本，为市场提供有竞争力的产品。因此满足客户需求、降低库存成本和工厂运作成本是仓存管理要达成的重要目标。仓存管理目标：最大满足客户需求工厂低成本运作最低库存投资1.3主要业务活动仓存管理，主要业务包括仓库管理、日常的物料的流转业务、库存控制3大部分。K/3ERP通过入库业务、出库业务、仓存调拨、库存调整、虚仓管理等功能，结合批号管理、物料对应、库存盘点、质检管理、即时库存管理等功能综合运用的管理系统，对仓存业务的物流和成本管理全过程进行有效控制和跟踪，实现完善的企业仓储信息管理。-1-金蝶K/3ERP—仓存管理应用指南1.3.1存货出入库管理存货作为企业主要的资产之一，需要严格记录出入库活动，系统通过企业日常仓存的存货入库、出库业务管理，为企业物料流动提供书面记录，准确反映存货的流转情况，为企业销售、生产、计划、采购环节提供最新的库存记录。K/3系统中入库业务包括：外购入库、产品入库、委外加工入库、其他入库、赠品入库；出库业务包括：销售出库、生产领料、委外加工出库、其他出库、受托加工领料、赠品出库。1.3.2存货调拨管理调拨，即存货储存地点的改变，调拨业务一般不涉及存货所有权的转移。在企业中，存货一般存在三种调拨业务，一种是生产材料的调拨，一般应用是材料调拨到车间，一种是销售上的调拨，从工厂调拨到销售渠道。还有一种是仓库有效利用库存储备、仓库负荷正常化的需要，仓库间的调拨业务。1.3.3盘点管理企业中准确的存货库存记录非常重要。特别是对于价值高的存货。为减少由于存货库存记录不准确带来的损失，掌握库存的实际价值，对存货进行盘点非常重要。系统提供周期盘点和定期盘点2种盘点功能。对盘点全过程处理，提高盘点效率。1.3.4存货追踪管理不同的物料由于材质、外观、物理特性等原因，存在不同的特性，需要对不同的特性进行关注。如有的物料容易变质，因此有一定的保质期。另外，不同的行业，对于物料关注、产品的流向要求不同。有些产品质量追踪要求非常严格，有些物料需要进行流向跟踪、售后服务等。针对以上特性，在物料管理方面，需要对结合这些特性进行管理。K/3系统提供完善的物料管理、物料追踪、物料控制的功能。如物料的序列号管理、批号管理、保质期管理、条码管理等。可以在物料管理中结合以上功能以及物料批次跟踪报表、生产批次跟踪报表、保质期分析报表、序列号跟踪分析表等报表，满足物料管理、追踪的需要。1.3.5库存控制系统提供库存控制的基本功能，最高最低库存控制、经济批量订购模型、批对批等订购模型、固定批量法等的库存控制策略，以及灵活的库存分析报表，包括分析存货出入库情况的库存台账、存货收发明细表/汇总表、出入库流水账、存货收发日报表等；以及库存分析控制类报表，如库存ABC分析、库存账龄分析、呆滞料分析、保质期预警分析、安全库存预警分析、生产/存货批号跟踪表等。帮助企业快速、准确地控制库存，获取存货状况，以便采取正确的决策。1.3.6即时库存查询系统提供提多种纬度的库存查询，可以按照物料/仓库/批次查询。也支持在单据操作界面实时查询即时库存，在单据状态栏显示即时库存。-2-第1章仓存管理概要1.4适用业务角色仓存管理活动主要处理存货分类摆放和保管工作，完成存货的出入库业务，主要涉及仓管员、仓管经理。但是仓存业务与采购、销售、生产环节密切相关，物料计划控制部门需对物料的库存计划和控制负责。仓管员仓管业务中主要角色，完成日常的材料进出仓库的帐务工作、材料的分类摆放和保管工作、各项材料管理工作。仓库的日常的搬运、清洁、检查等工作。仓管经理仓管经理主要关注库存总量监控、库存成本控制，以及监督仓管员日常工作、制定仓管规章制度等。物料控制员负责制订物料的库存控制策略，物料库存计划的控制。1.5K/3ERP仓存管理系统1.5.1K/3仓存管理系统在K/3ERP中的位置仓存管理作为ERP系统的基础管理子系统，与ERP完全集成，支撑各项业务的高效运作。其与K/3整体架构如下图。-3-金蝶K/3ERP—仓存管理应用指南1.5.2与其他系统的接口可以根据采购系统的采购订单、采购发票或收料通知单进行外购入库，根据采购系统的采购订单或退料通知单等单据进行外购退库。可以根据销售系统的销售订单、销售发票或发货通知单进行销售出库，根据销售系统的销售订单或退货通知单等单据进行销售退库。可以根据质量管理系统的采购检验申请单进行外购入库，根据质量管理系统的发货检验申请单进行销售出库。仓存系统中的各种普通仓、受托代销仓、其它仓的出入库单是进行存货核算的重要原始依据，存货核算之后的成本将反填到实仓的出入库单的成本中。-4-第1章仓存管理概要依据生产任务管理系统和重复生产计划系统的产品任务和投料单进行生产领料和产品入库；依据委外加工管理的委外生产任务单和投料单进行委外加工生产领料和委外加工入库；依据车间作业管理系统的工序计划单进行工序领料。-5-第2章日常业务处理第2章日常业务处理仓存管理是企业物资供应体系中的一个重要组成部分，作为企业各种物资周转储备的环节，肩负着物资管理的多项业务职能。合理化库存控制，做好日常库存周转管理，做到数量准确、质量完好、收发响应迅速、降低库存费用、加速库存资金周转是仓存主要职能。仓存管理主要业务之一处理好物资出入库管理，即对物资的流转进行验证、确认、记录的过程。物资出入库管理包括，如入库(采购直接入库/采购检验入库/销售退回入库/产成品入库/其他入库等)、出库(销售出库/生产领料/其他出库)、仓库调拨、盘点、组装等。本章将介绍仓库的主要日常活动出入库管理。对于企业来说，日常仓库出入库事务管理非常频繁，每天都有大量的物料进出，仓库人员往往疲于奔命，很难按照规范的出入库制度进行发料和入库操作，单据往往不能及时处理，造成错漏或者账实不符。另外由于仓存中的物料品种繁多，在无法了解库存的前提下，重复积累库存所带来的呆滞料问题，占用了企业有限的资源。对呆滞料的统计、分析和处理也难以及时处理，最终造成很大的损失。传统的管理方式，通过物料卡片、台帐等方式手工记账，数据量大，效率低下，容易出错，并且数据难以查询、共享。以上种种问题，都是仓库业务中常见的问题，解决方式是建立规范的仓库作业流程，提高仓库运作效率，满足生产、销售还环节的物资供应。另外，采用集成化的信息管理手段。随着计算机的普及，企业信息化的程度越来越高，采用信息系统来进行企业的管理，建立先进的信息管理平台，是实现企业内外部供应链的信息化集成管理，加快信息流和物流速度，规范、优化业务流程，全面提升企业运营效率的手段。2.1入库业务2.1.1应用场景入库作业是仓管员日常最基本的业务之一。当采购原料到货、车间生产完工的半成品/产成品验收，委外加工产品到货入库时，都要进行验收入库业务。入库作业一般原则是仓管员根据入库的相关单据，对入库的产品进行品种、规格、数量进行验收和确认，准确快速地完成入库作业。入库业务种类入库业务类型主要包括：采购材料入库半成品/产成品入库委外加工入库-7-金蝶K/3ERP—仓存管理应用指南其他入库虚仓入库总体流程图如下：在实际业务中，仓管员需要做好物料入库的准备工作。根据不同的入库种类，预先向相关部门了解入库物料的品种、类别、数量和到库时间，据以安排入库的准备事项。2.1.2采购入库采购入库流程如下：-8-第2章日常业务处理 业务处理采购原材料入库是企业最普遍的入库业务之一。供应商根据采购订单供货，到货后，对于不需专门的质量部门检验的物料，入库时仓管员根据供应商送货单、收料通知单/采购订单对所收物料进行品种、规格、数量确认后入库，产生外购入库单。系统中一般流程为：采购订单—>外购入库采购订单—>收料通知单—>外购入库单对于需要检验的材料，在办理正式入库前，仓管人员通知质量检验部门人员进行检验，检验人员根据检验结果开具检验单，仓库根据检验结果进行入库。如需退回，通知采购人员向供应商进行退货。在K/3系统中，一般流程为通过采购订单开具采购检验申请单，质量检验部门进行来料检验(IQC)，其检验结果记录在检验单。如符合入库条件，材料正式入库，如不符合入库要求，则由采购人员通知供应商进行退货。在系统中流程如下：采购订单—>采购检验申请单—>采购检验单采购检验申请单—>外购入库采购检验申请单—>退料通知单入库单关联单据生成时，可以携带源单的信息，如供应商、物料代码、规格型号、数量等关键信息，提高录入效率，减少手工录入的出错的机率。收料时，可根据系统批次设置规则赋予入库物料以批次，在维护系统外购入库单时，提供即时库存、库存状态查看，有助于仓管员监控系统库存状态，合理安排入库，同时集成基础资料查看等功能，保证系统数据维护的准确性。系统提供条形码技术应用，通过现场条形码前端扫描，方便入库数据维护。-9-金蝶K/3ERP—仓存管理应用指南 关键参数：订单执行数量允许超过订单数量对于收货数量进行控制，控制是否收货数量可以超出采购订单的订购数量。此参数用于严格采购的厂商，其入库数量需要严格按照采购订单订购数量。对于关键物料，或者价值高的物料，严格按照订单采购，避免产生多余的库存。订单按比例入库控制订单入库时可以按照一定的上下浮动比率入库，如控制-3%-+3%的比例，即表示入库时可以在订单数量97%-103%范围内都是允许的。一般按照体积、重量计量的物料应用比较多，因为其在计量上一定范围内的误差是允许的。如我们经常见到的在一些包装上写上净重：50±0.5公斤，就是说重量在49.5~50.5公斤之间都是可以接受的。2.1.3产品入库产品入库一般包括产成品入库、半成品入库，是生产部门将完工产品入库的业务处理。不需检验的产品入库一般流程为：生产部门将成品入库时，生产部门根据此产品的生产任务号，关联生产任务单号建立产品入库单，由生产部门入库人员和仓库收货人进行核对后，办理入库，产生产品入库单。如果需要检验，入库前，必须由质量检验部门检验后，才能入库。在K/3系统中，可以根据多种源单产生产品入库单，其处理流程如下：仓库根据车间交货产品品种、规格、数量进行验收入库。在K/3系统中流程如下：无需检验的产品入库流程生产任务单—>产品入库单生产任务单—>任务单汇报/工序转移单—>产品入库单-10-第2章日常业务处理需要检验产品入库流程生产任务单—>产品检验申请单—>产品检验单—>产品入库单2.1.4委外加工入库委外加工入库即委外加工产成品的入库，严格来说，属于产品入库类型。但是入库后企业需要根据验收入库数量，支付加工费用给加工商。因此，委外加工入库具有外购入库又有产品入库业务的特征。在K/3系统中，委外加工入库，检验入库流程和免检入库流程如下：无需检验的委外入库流程委外生产任务单—>委外加工入库单需要检验委外加工入库流程委外生产任务单—>委外加工检验申请单—>委外产品检验单—>委外加工入库单委外入库作业流程与外购入库类似，不再详细描述。2.1.5其他入库其他入库一般指无法归在产品入库、外购入库的其他零散材料的入库、出库业务。例如清理的边角料搜集入库、非生产材料的入库、消耗、部门非生产物料领用等。除以上谈到的应用之外，在K/3系统中还支持4种类型的应用：分销调拨、组装、批号调整、库存转换。分销调拨类型其他入库-11-金蝶K/3ERP—仓存管理应用指南适用于总部与分支机构之间产品调拨类型业务，一般分支机构为门店或办事处，分支机构的库存由总部控制和配送，或者分支机构向总部订货，产品由公司配送中心配送到分支机构。这种类型产品交易由其他入库、其他出库来完成。组装类型其他入库组装业务即当销售发生时，把仓库中子件组装成可销售产品，销售给客户的过程。组装业务通过其他入库单、其他出库单来完成组装业务，即生成子件的其他出库单，子件库存减少，同时生成组装件的其他入库单，并且组装件的库存增加。批号调整类型其他入库对于批号管理的物料，当对批号进行合并或者拆分时，系统通过其他出入库单来完成。批号合并时，系统将汇总批号生成其他入库单，被合并的批号生成其他出库单。批号拆分时，将汇总批号即被拆分的批号生成其他出库单，产生的新批号生成其他入库单。库存转换类型库存转换类型用来处理物料由于某种原因物料形态、性质等发生变化的条件下的库存处理。这种情况下，一般需要变换物料标识(物料代码)，如物料A存放一定时间后，发生了化学反应，变成了物料B，可以用库存转换类型的其他出库、其他入库来处理物料A、B的库存变化。2.2出库业务2.2.1应用场景出库作业也是仓管员最基本的业务之一。销售发货、生产材料领用、委外加工材料发出等都是常用的出库业务。出库作业一般原则是：仓管员根据发货单证，如销售发货通知、生产领料申请等，提前进行货物出库前的分拣、包装处理，一般需要货物接收人在出库单上签字确认出库货物的种类、规格、数量后，货物出库，完成出库作业。2.2.2出库业务类型出库业务类型主要包括：生产材料领料销售出库委外加工材料出库其他出库虚仓出库-12-第2章日常业务处理其流程如下：2.2.3销售出库 业务处理-13-金蝶K/3ERP—仓存管理应用指南仓管员根据销售发货计划，预先对出库的物料进行拣货、配货、包装后等待出库，即准备要出货的货物。如发货前需要检验，先由检验部门对需要发货的货物进行检验。正式出货时，仓管人员根据发货计划对品种、规格、数量与实际出库品种、规格、数量进行核对，并且由对方或者货物接收方(可能为提货人、销售人员)对货物品种、规格、数量确认后，进行发货，产生销售出库单，完成销售出库作业。在K/3系统中，提供多种销售出库流程，其可以依据订单、发货通知单发货，也可以依据发票发货，或者其他依据产品入库单发货。销售订单—>销售出库单销售订单—>发货通知单—>销售出库单销售订单—>发货通知单/发票—>销售出库单产品入库/外购入库—>销售出库对于发货前需要检验的发货流程，销售业务员编制发货检验申请单，下达给质量管理部门；质检员根据检验申请单编制检验单，根据其检验结果系统自动反写检验申请单；然后仓库员根据检验合格的产品进行出库处理。K/3系统处理如下：销售订单——>发货检验申请单—>发货检验单发货检验申请单—>销售出库单-14-第2章日常业务处理对于需要批次管理的物料，发货时，可从现有批次库存中选择，也允许手工维护；在维护系统“销售出库单”时，提供即时库存、库存状态查看，有助于仓管员监控系统库存状态，合理安排出库，同时集成基础资料查看等功能，保证系统数据维护的准确性。系统提供条形码技术应用，通过现场条形码前端扫描，方便出库数据维护。 关键参.
