金蝶s-HRV8.2SP2及V8.5新个税产品操作手册（面向薪酬专员）1/13金蝶s-HRV8.2SP2及V8.5新个税功能操作手册（面向薪酬专员）目录一、适用范围...........................................................................2二、操作步骤...........................................................................21.分配菜单权限......................................................................22.纳税年度设置......................................................................32.1操作路径...........................................................................................................................................32.2操作说明...........................................................................................................................................33.纳税单位设置......................................................................43.1操作路径...........................................................................................................................................43.2操作说明...........................................................................................................................................43.3纳税单位维护...................................................................................................................................63.4注意事项...........................................................................................................................................74.薪酬项目设置......................................................................84.1操作路径...........................................................................................................................................84.2操作说明...........................................................................................................................................85.专项附加扣除信息引用..............................................................96.1操作路径...........................................................................................................................................96.2操作说明...........................................................................................................................................96.计算公式设置.....................................................................105.1操作路径.........................................................................................................................................105.2添加薪酬项目.................................................................................................................................105.3设置计算公式.................................................................................................................................11金蝶s-HRV8.2SP2及V8.5新个税产品操作手册（面向薪酬专员）2/13一、适用范围适用版本：金蝶s-HRV8.2SP2版本+补丁PT131819（依赖于PT121673、PT131575、PT132456）金蝶s-HRV8.5版本+补丁PT132355（依赖于PT129868、PT130098、PT131283）【备注】：对于V8.5版本，因PT129868依赖于PT130098，所以PT130098也需要安装。适用对象：金蝶s-HR实施顾问、薪酬专员。【注意事项】：金蝶s-HRV8.2SP2版本，安装补丁后，如果出现网页无法访问的情况，可以尝试以下方法：1、更新下门户最新补丁PT130333；2、将\eas\server\deploy\portal.ear\portal.war\web-inf\config\spring\下的applicationContext-datasource.xml替换到\eas\server\deploy\portal.ear\plt_portal.war\web-inf\config\spring\applicationContext-datasource.xml；3、清除apusic缓存（即删除\apusic\domains\server1...server*每个实例下\deploy\目录下的文件）。【重点关注的事项】：1、纳税年度起始年月必须设置；2、计算规则的纳税单位必须设置；3、月度明细薪酬项目需要正确设置累计项；4、一期发放多次、或者员工在多个单位多个计算规则计算薪资，扣除项目：社保、公积金、起征点、专项附加扣除、依法确定的其他扣除等项目一个月只能扣除一次，不能重复扣除。5、月度应纳税所得如果算出来为负数，则保持负数，不要置为0；6、当月代扣税的公式中，如果算出来为负数，应置为0；（可参考预置公式）。二、操作步骤1.分配菜单权限【GUI客户端】->【用户管理】->【人力资源（s-HR）】->【薪酬核算】->【薪酬业务设置】/【薪酬核算】，给对应用户分配权限：个税起征点及税率表、纳税单位、累计专项附加扣除信息。金蝶s-HRV8.2SP2及V8.5新个税产品操作手册（面向薪酬专员）3/132.纳税年度设置纳税年度可在两处地方维护，请根据实际业务场景选择。场景1：多个计算规则对应不同的纳税年度，则直接在计算规则中维护纳税年度；场景2：多个计算规则但纳税年度统一，则维护[个税起征点及税率表]即可。2.1操作路径2.1.1【薪酬核算】->【薪酬业务设置】->【计算规则】2.1.2【系统设置】->【薪酬数据设置】->【个税起征点及税率表】2.2操作说明如计算规则上的纳税年度起始年设置为无，则根据个税起征点及税率表上设置的纳税年度进行判断。金蝶s-HRV8.2SP2及V8.5新个税产品操作手册（面向薪酬专员）4/13纳税年度设置中起始年月选择当年的第一个月对应的薪酬统计年月。例如纳税年度起始年月选择【当年1月】，则每个纳税年度对应的薪资统计年月周期为当年的1月至12月。起始年月为选择【上年12月】，则每个纳税年度对应的薪资统计年月周期为上年的12月至当年的11月。【备注】：如果没有设置纳税年度，在结账时会给出提示必须设置纳税年度后才能结账。结过账后已有累计数据了，纳税年度也不允许修改。3.纳税单位设置纳税单位方便个税报表的过滤、申报、以及按纳税单位累计同一个纳税年度的数据。3.1操作路径【薪酬核算】->【薪酬业务设置】->【纳税单位】纳税单位支持新建、从法人公司引用、从成本中心引用，下面举例说明场景应用。场景1：纳税单位=法人公司（勾选了法人公司的行政组织），则可直接引用。场景2：纳税单位=成本中心（勾选了成本中心的组织单元），则可直接引用。【仅8.5版本支持】场景3：纳税单位在系统中不存在，则可以直接手工新增。3.2操作说明3.2.1【引用】法人公司（勾选了法人公司的行政组织）；组织管理模块维护行政组织对应的法人信息。引用已经维护过的法人信息，如果行政组织上已经维护了纳税人识别号（税号），则会自动带到纳税单位中。（增加纳税人识别号字段，V8.2SP2补丁PT131948，V8.5补丁PT131270）金蝶s-HRV8.2SP2及V8.5新个税产品操作手册（面向薪酬专员）5/133.2.2【引用】成本中心（勾选了成本中心的组织单元）；3.2.3【创建】纳税单位创建或引用的纳税单位，状态为未启用，需启用后才能使用。如果纳税单位不再使用，可进行禁用。没有使用过的纳税单位可删除。金蝶s-HRV8.2SP2及V8.5新个税产品操作手册（面向薪酬专员）6/133.3纳税单位维护维护核算员工的纳税单位，可批量维护也可单独维护，请根据实际业务场景应用。场景1：批量维护核算员工的纳税单位：计算规则上维护，维护后该计算规则下当前期次的员工，以及新加入的核算员工的纳税单位默认与此相同，计算规则编辑保存时，会自动将员工的纳税单位也自动更新为计算规则上的纳税单位。场景2：个别核算员工与计算规则的纳税单位不一致，则可以在薪酬核算向导中修改：a、在薪酬核算向导第二步—已选员工中，点击对应的员工记录进去单独修改；b、在薪酬核算向导第三步导入模板中维护纳税单位进行批量导入更新金蝶s-HRV8.2SP2及V8.5新个税产品操作手册（面向薪酬专员）7/13【备注】：需再次检查计算规则纳税单位是否维护正确，否则下一期累计项会出现异常。可在薪酬核算向导第二步-已选员工列表上，检查薪酬核算里面每个人的纳税单位是否正确。3.4注意事项（1）计算规则的纳税单位。计算规则的纳税单位一定要提前维护，这样员工的纳税单位才会自动带出，否则在薪酬核算页面，手动维护或者导入纳税单位。（2）计算规则的纳税单位不允许维护的情况如果当前的计算规则中有已经审核的员工薪酬数据，“纳税单位”项目会为空，无法编辑。将计算规则中的审核和审批数据反审核之后或者结账到下期次后恢复正常。金蝶s-HRV8.2SP2及V8.5新个税产品操作手册（面向薪酬专员）8/134.薪酬项目设置新增系统预置薪酬项目，现场还需要给应发薪酬项目、起征点、代扣税等薪酬项目设置计入累计项。这样在每一个期次结账时，每个累计项的数据会将对应的薪酬项目的值进行累加后保存下来，供下个月使用。4.1操作路径【薪酬核算】->【薪酬业务设置】->【薪酬项目】4.2操作说明个税相关的薪酬项目系统已经通过补丁预置，但是需要维护这些薪酬项目对应的“计入个税累计项”属性。检查各个薪酬项目的计入累计项的设置是否正确。【备注】：累计项目不要设置计入累计项，否则会重复累计，导致计税错误。【示例】：“薪酬项目”与“计入累计项”对应表如下，累计项目不要再设置计入累计项。金蝶s-HRV8.2SP2及V8.5新个税产品操作手册（面向薪酬专员）9/13【备注】：文档以下公式不全面，仅作为参考，计算公式设置可以参考这张图设置。如累计收入，累计预扣税额、累计社保扣除等。5.专项附加扣除信息引用5.1操作路径【薪酬核算】->【薪酬核算】->【累计专项附加扣除信息】5.2操作说明从税务局扣缴客户端中生成零工资后，导出的带累计专项附加扣除和已扣税额的数据文件，作为导入模板，添加【纳税单位名称】或【纳税人识别号】列后，导入s-HR系统的累计专项附加扣除信息列表，以下红色字体字段为必须的字段。【备注】：导入上传数据文件中的纳税单位名称必须与纳税单位基础资料匹配，且为启用状态。金蝶s-HRV8.2SP2及V8.5新个税产品操作手册（面向薪酬专员）10/13系统增加了核算函数，用于在公式中设置从导入的数据中取数。函数名称：取税局导出的累计数据("","")。函数中参数‘偏移量’=累计专项附加扣除信息列表的【统计年月】—当前薪酬核算规则的【统计年月】。示例：场景前提：当前薪酬核算规则统计年月2019年1月，导出的累计专项附加数据文件所得期间起2019-02-01所得期间止2019-02-28，导入后对应累计专项附加扣除信息列表统计年月2019年2月，累计子女教育2000。设置公式：累计专项附加扣除=取税局导出的累计数据("30","1")计算结果：累计专项附加扣除=20006.计算公式设置个税相关公式设置说明。6.1操作路径【薪酬核算】->【薪酬业务设置】->【计算规则】6.2添加薪酬项目添加涉及到新个税的薪酬项目金蝶s-HRV8.2SP2及V8.5新个税产品操作手册（面向薪酬专员）11/136.3设置计算公式新增个税计算公式（8.5预置了部分公式，可引用公用公式后再修改），主要算出“累计预扣预缴应纳税所得额”然后对照综合所得税率表，计算出“累计应预扣预缴税额”，减除“已预扣预缴税额”后的余额，作为本期应预扣预缴税额。累计预扣预缴应纳税所得额有两种计算公式，可根据实际业务场景选择。场景1：使用“累计收入和累计减除等项目”计算；场景2：使用“累计应纳税所得额”。5.3.1.场景1公式示例前提：1、设置薪酬项目：应发工资、个税起征点、代扣社保合计、代扣公积金合计的对应累计项；2、计算公式中添加薪酬项目：累计收入、累计基本减除费用、累计社保扣除、累计公积金扣除、累计专项附件扣除、累计预扣预缴应纳税所得额、累计预扣税额公式名称公式内容个税起征点如果[核算次数]="1"那么个税起征点=取个税起征点()其余个税起征点=0累计收入累计收入=取计税累计项目值("20",2)+应发工资累计基本减除费用累计基本减除费用=取计税累计项目值("40",2)+个税起征点金蝶s-HRV8.2SP2及V8.5新个税产品操作手册（面向薪酬专员）12/13累计社保扣除累计社保扣除=取计税累计项目值("50",2)+代扣社保合计累计公积金扣除累计公积金扣除=取计税累计项目值("60",2)+代扣公积金合计累计专项附加扣除累计专项附加扣除=取税局导出的累计数据("10","0")+取税局导出的累计数据("20","0")+取税局导出的累计数据("30","0")+取税局导出的累计数据("40","0")+取税局导出的累计数据("50","0")累计预扣预缴应纳税所得额累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计基本减除费用-累计社保扣除-累计住房公积金扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除累计预扣税额累计预扣税额=取计税累计项目值("90",2)代扣税如果(取累计代扣税(累计预扣预缴应纳税所得额,1)-累计预扣税额)<0那么代扣税=0其余代扣税=取累计代扣税(累计预扣预缴应纳税所得额,1)-累计预扣税额5.3.2.场景2公式示例前提：1、设置薪酬项目：应纳税所得额的对应累计项“累计应纳税所得”；2、计算公式中添加薪酬项目：累计专项附件扣除、累计预扣预缴应纳税所得额、累计预扣税额公式名称公式内容个税起征点如果[核算次数]="1"那么个税起征点=取个税起征点()其余个税起征点=0当月应纳税所得额应纳税所得额=应发工资-养老保险-医疗-失业-公积金-个税起征点累计专项附加扣除累计专项附加扣除=取税局导出的累计数据("10","0")+取税局导出的累计数据("20","0")+取税局导出的累计数据("30","0")+取税局导出的累计数据("40","0")+取税局导出的累计数据("50","0")累计预扣预缴应纳税所得额累计预扣预缴应纳税所得额=应纳税所得额+取计税累计项目值("10",2)-累计专项附加扣除累计预扣税额累计预扣税额=取计税累计项目值("90",2)代扣税如果(取累计代扣税(累计预扣预缴应纳税所得额,1)-累计预扣税额)<0那么代扣税=0其余代扣税=取累计代扣税(累计预扣预缴应纳税所得额,1)-累计预扣税额金蝶s-HRV8.2SP2及V8.5新个税产品操作手册（面向薪酬专员）13/13【备注】：以上公式为示例，仅作为参考。1、检查是否增加累计收入、累计社保扣除、累计住房公积金扣除的公式（根据上图“二选一”及综合现场自定义公式设置）；2、累计专项附加扣除公式中引起的函数‘取税局导出的累计数据("","")，其第二个参数偏移量需根据现场业务情况调整，请详细查看函数说明。【备注】：一期发放多次、或者员工在多个单位多个计算规则计算薪资，扣除项目：社保、公积金、起征点、专项附加扣除、依法确定的其他扣除等项目一个月只能扣除一次，不能重复扣除。明确何时扣除的可在公式中指定，比如预置公式中都设置了核算次数为1才扣除。但是在多个计算规则或多个单位发薪的，可能需要人工确认。
