金蝶K/3WISE業務績效系統用戶手冊版權聲明本書著作權屬于金蝶軟體（中國）有限公司所有，在未經本公司許可的情況下，任何單位或個人不得以任何方式對本書的部分或全部內容擅自進行增刪，改編，節錄，翻譯，翻印，改寫。金蝶軟體（中國）有限公司-1-前言本手冊包含的內容可以幫助您進行有效的業務績效系統使用，主要包括以下內容： 系統總述 操作建議 詳細的操作流程 系統的功能和特點 系統設置在手冊的前言部分還向您提供了獲得其他幫助資訊的途徑及編寫約定。讀者對象本手冊假設您在本手冊涉及的業務領域具有較好的工作經驗和知識，並假設您對金蝶K/3產品基礎知識有整體的瞭解。如果您沒有使用過本系統，我們建議您接受一次或者更多的本子系統的培訓課程（請同金蝶本地分支機搆聯繫，獲得更多培訓資訊）。如果您希望瞭解更加深入的系統知識，如系統介面等，請先瞭解金蝶K/3系統架構、MSSQLSERVER知識和閱讀金蝶K/3系統技術文檔。相關資訊來源您還可以經由以下途徑瞭解我們的系統，並獲取您需要的服務和幫助。1.線上資訊如果您需要適時瞭解金蝶K/3產品動態，交流產品應用解決方案，可以登錄金蝶網站（http://www.kingdee.com/）。2.售前諮詢服務根據企業的發展和管理需要，提供管理諮詢及解決方案，幫助企業作出快速、準確的決策。3.產品培訓金蝶公司秉承技術創新、管理創新的宗旨，不斷提供給客戶完整的行業解決方案。在提供優秀產品的同時，不斷推出配套的培訓服務，幫助用戶在應用軟體時達到事半功倍的效果。4.實施諮詢服務金蝶公司吸收十多萬客戶的經驗，結合國內外先進的管理理念和管理軟-2-體的實施方法，推出符合中國國情的標準軟體實施方法--金手指實施方法。我們願意運用我們在企業管理及IT技術方面的知識，幫助顧客獲得更大的成功！5.現場支援服務我們的資深專業人員面對面地和您溝通，在運行現場對問題進行研究分析，使問題迅速得到解決。6.CRM服務借助客戶關係管理系統（金蝶EAS-CRM）我們建立了客戶綜合資訊管理庫，能夠快速地解決客戶的問題並保留歷史記錄，以便提供長期、持續、高效的服務。7.CSP服務支援金蝶公司融合多年客戶服務經驗與國外先進的管理思想，提煉出客戶常用的和最需要的服務為一體的CSP服務。它是以金蝶公司先進的科技手段和專業化的服務隊伍為依託，在業界領先推出的項目完整、功能全面的系統性服務產品。8.呼叫中心經由客戶呼叫中心服務（CallCenter），提供全面、周到的服務，快速解答客戶應用問題。9.個性化服務針對企業個性化的需求，我們提供-量身定制-服務，使用一切資源，包括和合作夥伴一道為您提供全面的應用解決方案。10.便利服務金蝶不僅是解決方案的提供者，也是相關附屬產品的提供者。我們提供的便利服務不僅省去您選擇的苦惱，還有利於保證相關產品和系統的相容性和一致性。11.合作聯盟服務我們和其他IT領域先導型的企業進行戰略合作，為您提供企業管理諮詢、系統集成、相關知識培訓等全方位的服務。在此，您不僅能得到金蝶的服務資源，也能以優惠的條件享受金蝶合作夥伴的資源。-3-12.版本升級服務版本升級服務將使您隨時代的進步而保持投資的增值，以優惠的價格實現軟體“以舊換新＂。金蝶K/3產品設計思想金蝶K/3以企業基礎管理為核心設計思想，對覆蓋產品（服務）價值鏈的業務的流程進行全面的計劃、組織、協調，及對業務的有效處理和有效控制的管理。針對戰略企業管理的特點，強調對企業基礎資料、基本業務流程、內部控制、知識管理、員工行為規範等管理，經由豐富的工具與方法有機整合並提供貫穿戰略企業管理全過程所需的決策資訊，即時監控戰略執行過程中的問題，幫助企業創造持續增長的核心競爭力。基礎管理是企業持續的管理經驗的基石。基礎管理的好壞決定了企業的戰略目標能否實現，也決定了企業持續發展是否有堅實的基礎。強調過程管理是基礎管理的特性，是因為它是能真實反映業務處理過程的第一手的、最詳盡的資料，使企業的業務決策和戰略決策建立在“理性＂的基礎上。關於金蝶金蝶國際軟體集團有限公司是亞太地區領先的企業管理軟體及電子商務應用解決方案供應商，是全球軟體市場中成長最快的獨立軟體廠商之一，是中國軟體產業的領導廠商。金蝶開發和銷售的軟體產品包括針對快速成長的新興市場中企業管理需求的企業管理軟體、經由互聯網提供服務的電子商務應用軟體和為企業構築電子商務平臺的中間件軟體。同時，金蝶向全球範圍內的顧客提供與軟體產品相關的管理諮詢、實施與技術服務。金蝶獨特的“快速配置，快速實施，快速應用，快速見效＂的全球化產品與服務定位，能夠幫助顧客從容面對不確定商業環境帶來的挑戰，實現業務流程與IT技術的完-4-美結合，有效管理變革，確保組織快速、持續和健康成長。金蝶國際軟體集團有限公司是中國第一個WINDOWS版財務軟體；第一個純JAVA中間件軟體；第一個基於互聯網平臺的三層結構的ERP系統—金蝶K/3的締造者，同時金蝶K/3還是中國中小型企業ERP市場中佔有率最高的企業管理軟體。2004年10月，金蝶正式對外發佈了新一代產品—金蝶EAS4.0(KINGDEEENTERPRISEAPPLICATIONSUITE)。金蝶EAS構建于金蝶自主研發的商業作業系統—金蝶BOS之上，面向中大型企業，採用最新的ERPⅡ管理思想和一體化設計，有超過50個應用模塊高度集成，涵蓋企業內部資源管理、供應鏈管理、客戶關係管理、知識管理、商業智慧等，並能實現企業間的商務協作和電子商務的應用集成。編寫約定通用格式約定格式意義宋體正文。下劃線輸入資訊。斜體提示資訊。圖形介面格式約定格式意義“＂窗口名稱。〖〗普通功能表項或樹狀結構功能表項。【】視窗中的按鈕。<>表單中的選項。→連續選擇功能表及其子功能表或樹結構。鍵盤操作約定格式意義[鍵1]鍵盤上的鍵名。[鍵1+鍵2]在鍵盤上同時按下兩個鍵。滑鼠操作約定格式意義單擊按下滑鼠左鍵點擊某一對象。雙擊連續兩次滑鼠左鍵打開某一對象。右擊選中某一物件按下滑鼠右鍵。拖放按住滑鼠左鍵不放移動滑鼠到指定位置，放開滑鼠鍵。-5-特別標誌格式意義溫馨提醒：提醒某些操作可能會導致一些嚴重的後果，請用戶謹慎使用。注意：提供一些應用關鍵的描述。舉例：列舉實例以便用戶加深理解。操作前提：進行某一操作之前,必須先完成的操作。定義：定義內容中出現的財務或電腦術語。流程圖圖例說明本手冊中的主要業務流程均採用EPC（Event-driven-ProcessChain）圖進行描述。EPC全稱Event-driven-ProcessChain，即事件驅動的流程鏈方法，經由連接事件和任務，用戶可以明確地建立複雜的業務流程的模型，並開展分析。EPC方法不僅使用易於理解的符號和語言幫助用戶、諮詢顧問描述業務資訊系統，而且還集成了組織結構、功能、資料和資訊流等重要特性。EPC模型可以顯示出任務鏈和責任鏈發生中斷，將如何影響到公司優化其流程的能力。經由將組織與各個任務進行匹配，用戶可以非常方便地看到一個流程中涉及到哪些部門或崗位。EPC圖中涉及到的元素說明如下表：名稱圖示定義示例事件事件描述了狀態的發生，它反過來又充當了一個觸發器。收到原始憑證功能功能描述了初始狀態向最終狀態的轉換。錄入憑證組織單元組織單元描述了企業的大體結構。財務部會計資訊、物料、資源物件資訊、物料或者資源物件描述了現實世界中的物件（比如業務物件、實體）。科目流程路徑流程路徑顯示了流程之間的前後連接關係（可以輔助導航）。憑證處理流程-6-邏輯操作符邏輯操作符描述了事件和功能或流程之間的邏輯關係。“XOR＂：表示從多個流程中，必須並且只能選擇其一；“V＂：表示“或＂的關係；“Λ＂：表示“且＂的關係。控制流控制流描述了事件和功能或流程之間的先後和邏輯依賴關係。信息流、物流資訊流/物流定義了某個功能是否被讀取、變更或者寫入。資源、組織單元分配資源/組織單元分配描述了哪個單元（員工）或資源來處理某個功能或者流程。意見反饋感謝您使用我們的產品及用戶手冊。在本手冊的最後附有意見反饋表，您可以在上面說明您對我們的產品或用戶手冊的意見和建議，並經由金蝶分支機搆或直接傳真至(0755)26615016K/3產品事業部反饋給我們,我們將期待您給予我們好的建議和意見。金蝶K/3業務績效系統用戶手冊錯誤!尚未定義樣式。錯誤!尚未定義樣式。-1-目錄第1章系统概述..錯誤!尚未定義書籤。1.1关于本系统.錯誤!尚未定義書籤。1.2与系统系统的关系.錯誤!尚未定義書籤。第2章基础设置..錯誤!尚未定義書籤。2.1责任中心体系.錯誤!尚未定義書籤。2.2内部交易价格.錯誤!尚未定義書籤。2.3利润中心取数设置.錯誤!尚未定義書籤。2.4成本中心取数设置.錯誤!尚未定義書籤。第3章绩效指标..錯誤!尚未定義書籤。3.1绩效指标录入.錯誤!尚未定義書籤。第4章服务部门费用分配..錯誤!尚未定義書籤。4.1分配标准.錯誤!尚未定義書籤。4.2费用归集.錯誤!尚未定義書籤。4.3费用分配.錯誤!尚未定義書籤。第5章绩效分析..錯誤!尚未定義書籤。5.1利润中心分析.錯誤!尚未定義書籤。5.2成本中心分析.錯誤!尚未定義書籤。5.3产品获利分析.錯誤!尚未定義書籤。5.4订单获利分析.錯誤!尚未定義書籤。附录A意见反馈.錯誤!尚未定義書籤。錯誤!尚未定義樣式。錯誤!尚未定義樣式。金蝶K/3業務績效系統用戶手冊-2-第1章系統概述1.1關於本系統責任中心是指承擔一定經濟責任，並享有一定權利的企業內部（責任）單位。是將企業整體分割成擁有獨自產品或市場的幾個績效責任單位，然後將總合的管理責任授權給予這些單位之後，將他們單位處於市場競爭環境之下，經由客觀性的利潤計算，實施必要的業績衡量與獎懲，以期達成企業設定的經營成果的一種管理制度(ManagementSystem)。業務績效模塊即為需要進行責任中心制管理的企業而設計的,該系統通常進行責任中心設置、內部交易價格設置、取數設置、服務部門費用分配操作，從各業務單據、總賬科目等取數即時生成各責任中心利潤報表，為企業決策提供依據。業務績效提供的主要功能有： 責任中心設置 內部交易價格管理 取數設置 績效指標 服務部門費用分配 利潤分析報表1.2與系統系統的關係該系統主要從各業務單據、總賬科目進行取數生成利潤報表，因此需啟用設置了業務取數來源的模塊。金蝶K/3業務績效系統用戶手冊錯誤!尚未定義樣式。錯誤!尚未定義樣式。-3-第2章基礎設置進行業務績效報表分析之前，需要先設置好責任中心體系、內部交易價格、報表項目及取數公式。2.1責任中心體系2.1.1責任中心體系介面點擊“業務績效-基礎設置-責任中心體系＂，進入責任中心體系維護介面，左側顯示責任中心體系樹結構；右側顯示責任中心包含的部門列表及內容，不能維護，只用於查看。介面欄位說明如下：資料項目說明責任中心代碼手工錄入，必錄項。保存時判斷代碼不能重複。責任中心名稱手工錄入。必錄項。責任中心類型下拉清單可選項為：利潤中心、成本中心。必錄項。利潤中心的下級可以增加利潤中心和成本中心，成本中心的下級只能增加成本中心（保存時檢查）。上級責任中心F7可選擇責任中心，必錄項。備註手工錄入，非必錄項。部門編碼F7選擇返回部門代碼，非必錄項。只有明細責任中心才能錄入部門。一個部門只能屬於一個責任中心。部門名稱欄位鎖定，顯示部門代碼對應的部門名稱。部門全稱欄位鎖定，顯示部門代碼對應的部門全稱。錯誤!尚未定義樣式。錯誤!尚未定義樣式。金蝶K/3業務績效系統用戶手冊-4-2.2內部交易價格2.2.1內部交易價格介面點擊主控台“業務績效-基礎設置-內部交易價格管理＂，進入內部交易價格管理介面。左側顯示物料類別樹結構，右側顯示對應物料的內部交易價格資訊。首次進入時，介面無數據，點擊“選擇物料＂，選擇物料資訊返回後，新增內部交易價格。介面欄位說明如下：資料項目說明物料代碼欄位鎖定，顯示物料代碼對應的代碼。物料名稱欄位鎖定，顯示物料代碼對應的名稱。規格型號欄位鎖定，顯示物料代碼對應的規格型號。計量單位默認顯示物料的基本計量單位，可F7選擇。審核後鎖定。銷售單價1、欄位可修改，審核後鎖定。精度與物料單價精度一致。2、根據銷售單價來源選項取該物料的銷售單價。銷售單價來源選項包括：物料銷售單價。物料銷售單價取物料基礎資料屬性中的銷售單價。3、銷售單價默認為基本計量單位的銷售單價，修改計量單位或更新銷售單價時，銷售單價需按照基本計量單位的銷售單價*計量單位換算率進行更新。4、根據銷售單價來源進行更新時，已審核的記錄的銷售單價不更新。單位成本1、欄位可修改，審核後鎖定。精度與物料單價精度一致。2、根據單位成本來源選項取該物料的單位成本。單位成本來源選項包括：物料採購單價、單位標準成本、計劃單價。物料採購單價、單位標準成本、計劃單價分別取物料基礎資料屬性中的物料採購單價、單位標準成本、計劃單價。3、單位成本默認為基本計量單位的單位成本，修改計量單位或更新單位成本時，銷售單價需按照基本計量單位的單位成本*計量單位換算率進行更新。4、根據單位成本來源進行更新時，已審核的記錄的單位成本不更新。結算單價默認為空，可修改，審核後鎖定。精度與物料單價精度一致。幣別默認為本位幣，不能修改。金蝶K/3業務績效系統用戶手冊錯誤!尚未定義樣式。錯誤!尚未定義樣式。-5-資料項目說明備註默認為空，可修改，審核後鎖定。審核人審核操作的用戶名稱。審核日期審核操作時的系統日期。最新維護人最近一次保存單據的用戶。最新維護日期最近一次保存單據的系統日期。2.2.2內部交易價格定價選擇右側介面的物料，點擊“定價＂，可對所選擇的物料進行定價。定價介面單選項提供：結算單價=銷售單價*xx、結算單價=單位成本*xx，其中xx可錄入數字（包括小數，精度為6位小數）。點擊確定後，根據選擇的計算公式更新物料的結算單價。2.2.3內部交易價格檢查點擊“檢查＂時，系統自動檢查所有設置了內部交易單價取數的公式中，對應的單據類型是否有物料已發生業務，但未設置有效的內部結算價格（有效的內部結算價格指審核狀態的內部結算價格）。如檢查的是責任中心指定取數設置中的公式，則按照單據類型+部門+物料進行檢查。如某報表項目通用取數公式設置為：銷售出庫單.數量*內部交易價格，則檢查所有銷售出庫單上的物料是否都存在已審核的內部交易價格。檢查完成後，提示資訊介面中物料代碼、物料名稱、規格型號、銷售單價、單位成本欄位鎖定；計量單位、結算單價、備註欄位可維護；最新維護人、最新維護日期在保存時系統自動更新；審核人、審核日期在審核時系統自動更新。批量保存時，將檢查列表中的物料資訊更新到內部交易價格中，如已存在未審核的內部交易價格，則以此次錄入的資訊進行更新覆蓋。錯誤!尚未定義樣式。錯誤!尚未定義樣式。金蝶K/3業務績效系統用戶手冊-6-2.3利潤中心取數設置查詢利潤中心分析報表之前，需要先對報表的項目和取數公式進行設置。點擊“業務績效-基礎設置-利潤中心取數設置＂，進入利潤中心分析報表項目和取數公式設置介面。2.3.1報表項目介面左側顯示的是報表項目名稱，支援多層級結構，可新增組、新增明細項目。介面右側的欄位內容，不能維護，只用於查看。介面欄位說明如下：資料項目說明明細項目勾選時，該報表項目為末級明細項目，可設置取數公式。不勾選時，該報表項目為非明細項目，不可設置取數公式。代碼報表項目代碼。名稱報表項目名稱。上級組下拉清單中可選擇“報表項目＂節點下的所有非明細項目。備註手工錄入的備註資訊。通用取數公式報表項目取數時，未設置責任中心指定取數公式，則按照通用取數公式設置進行取數。責任中心指定取數公式報表項目取數時，優先按照責任中心指定取數公式進行取數。未設置責任中心指定取數公式的，按照通用取數公式取數。2.3.2報表項目取數公式報表的項目取數公式包括：通用取數公式、責任中心指定取數公式。通用取數公式適用於每個責任中心的取數公式相同的情況，如有個別責任中心的取數公式是不同的，則該報表項目設置了“通用取數公式＂的同時，還可針對個別責任中心設置“責任中心指定取數公式＂。設置後，報表項目在取數時，設置了“責任中心指定取數公式＂的責任中心，按照“責任中心指定取數公式＂進行取數；未設置“責任中心指定取數公式＂的責任中心，按照“通金蝶K/3業務績效系統用戶手冊錯誤!尚未定義樣式。錯誤!尚未定義樣式。-7-用取數公式＂進行取數。點擊“設置公式＂，進入報表項目公式設置介面，取數公式中提供加、減、乘、除、左括弧、右括弧、選擇、清除公式的按鈕。點擊加、減、乘、除、左括弧、右括弧的按鈕，將對應的符號顯示在公式欄游標所在處；點擊清除公式按鈕，將公式全部清除。點擊“選擇＂，可選擇系統單據、自定義單據、總賬科目、內部交易價格、要素項目進行取數設置。點擊“添加＂，彈出單據列表和會計科目列表介面，經由多選方式選擇返回到常用單據和常用會計科目列表中。取數來源說明：取數類型列表明細取數來源系統單據/自定義單據有部門基礎資料欄位的系統單據及自定義單據數量欄位、金額欄位（包括自定義的數量和金額欄位）會計科目進行部門核算的科目列表借方發生額、貸方發生額、餘額價格類型內部結算價格內部結算價格：內部交易價格管理中設置的物料結算單價。費用類型基礎資料-要素項目的明細列表。基礎資料-要素項目的明細列表，從服務費用分配中進行取數。選擇取數來源，點擊確定後，將取數欄位顯示在取數公式中，只提供單個選擇返回到取數公式中，不支援批量選擇返回。取數公式中，系統單據和系統科目的顯示格式為：取數類型.取數欄位。如選擇銷售出庫單的銷售金額欄位，則顯示為：銷售出庫單.銷售金額。價格類型和費用類型僅顯示取數來源欄位。取數公式中，支援手工錄入數字和百分比。2.4成本中心取數設置查詢成本中心分析報表之前，需要先對報表的項目和取數公式進行設置。點擊“業務績效-基礎設置-成本中心取數設置＂，進入成本中心分析報表項目和取數公式設置介面。錯誤!尚未定義樣式。錯誤!尚未定義樣式。金蝶K/3業務績效系統用戶手冊-8-2.4.1報表項目介面左側顯示的是報表項目名稱，支援多層級結構，可新增組、新增明細項目。介面右側的欄位內容，不能維護，只用於查看。介面欄位說明如下：資料項目說明明細項目勾選時，該報表項目為末級明細項目，可設置取數公式。不勾選時，該報表項目為非明細項目，不可設置取數公式。代碼報表項目代碼。名稱報表項目名稱。上級組下拉清單中可選擇“報表項目＂節點下的所有非明細項目。備註手工錄入的備註資訊。通用取數公式報表項目取數時，未設置責任中心指定取數公式，則按照通用取數公式設置進行取數。責任中心指定取數公式報表項目取數時，優先按照責任中心指定取數公式進行取數。未設置責任中心指定取數公式的，按照通用取數公式取數。2.4.2報表項目取數公式報表的項目取數公式包括：通用取數公式、責任中心指定取數公式。通用取數公式適用於每個責任中心的取數公式相同的情況，如有個別責任中心的取數公式是不同的，則該報表項目設置了“通用取數公式＂的同時，還可針對個別責任中心設置“責任中心指定取數公式＂。設置後，報表項目在取數時，設置了“責任中心指定取數公式＂的責任中心，按照“責任中心指定取數公式＂進行取數；未設置“責任中心指定取數公式＂的責任中心，按照“通用取數公式＂進行取數。點擊“設置公式＂，進入報表項目公式設置介面，取數公式中提供加、減、乘、除、左括弧、右括弧、選擇、清除公式的按鈕。點擊加、減、乘、除、左括弧、右括弧的按鈕，將對應的符號顯示在公式欄游標所在處；點擊清除公式按鈕，將公式全部清除。點擊“選擇＂，可選擇系統單據、自定義單據、總賬科目、內部交易價格、要素項目進金蝶K/3業務績效系統用戶手冊錯誤!尚未定義樣式。錯誤!尚未定義樣式。-9-行取數設置。點擊“添加＂，彈出單據列表和會計科目列表介面，經由多選方式選擇返回到常用單據和常用會計科目列表中。取數來源說明：取數類型列表明細取數來源系統單據/自定義單據有部門基礎資料欄位的系統單據及自定義單據數量欄位、金額欄位（包括自定義的數量和金額欄位）會計科目進行部門核算的科目列表借方發生額、貸方發生額、餘額價格類型內部結算價格內部結算價格：內部交易價格管理中設置的物料結算單價。費用類型基礎資料-要素項目的明細列表。基礎資料-要素項目的明細列表，從服務費用分配中進行取數。選擇取數來源，點擊確定後，將取數欄位顯示在取數公式中，只提供單個選擇返回到取數公式中，不支援批量選擇返回。取數公式中，系統單據和系統科目的顯示格式為：取數類型.取數欄位。如選擇銷售出庫單的銷售金額欄位，則顯示為：銷售出庫單.銷售金額。價格類型和費用類型僅顯示取數來源欄位。取數公式中，支援手工錄入數字和百分比。錯誤!尚未定義樣式。錯誤!尚未定義樣式。金蝶K/3業務績效系統用戶手冊-10-第3章績效指標企業使用了業務績效管理時，各個責任中心的收入、指出、利潤等關鍵指標便成為了企業管理者考核各部門的關鍵，因此，能否合理的制定個各部門的各種績效指標，並且在在績效分析中與實際資料進行統計、對比就凸顯出其重要性。績效指標錄入提供給用戶各責任中心績效指標的錄入計存儲功能，並可作為績效分析報表的參考資料。本章主要的功能點如下：3.1績效指標錄入在K/3主控台中，選擇〖管理會計〗 〖業務績效〗 〖績效指標〗 〖績效指標錄〗，進入績效指標錄入介面。績效指標由企業管理者按照各責任中心的預期收入、支出、利潤制定的前瞻性資料，可支援用戶手工錄入和EXCEL標準表格倒入，並作為績效分析報表的基礎資料。3.1.1績效指標錄入介面進入績效指標錄入介面，左側為企業責任中心結構列表，右側為績效指標錄入及展示介面，具體介面如下圖：金蝶K/3業務績效系統用戶手冊錯誤!尚未定義樣式。錯誤!尚未定義樣式。-11-3.1.2績效標準錄入績效標準的錄入支援手工錄入和標準範本導入的功能，手工錄入時，先選擇左側的責任中心，然後在右側的空白表格中錄入資料；資料導入時，需先導出指標錄入的標準範本表格，在表格中填好資料後再進行倒入。注意：當責任中心存在下級子責任中心時，上級責任中心的資料置位元不可錄入，只可由下級責任中心按照內置公式求和得到。3.1.3績效指標的保存保存當前部門設置的被分配部門分配比例資訊。3.1.4績效指標的審核、駁回審核已保存資料，審核後鎖定，不可修改，駁回後資料置為保存狀態。3.1.5分配標準預覽、列印預覽、列印當前頁面資訊。金蝶K/3業務績效系統用戶手冊錯誤!尚未定義樣式。錯誤!尚未定義樣式。-13-第4章服務部門費用分配劃分為成本中心的部門通常會為利潤中心所屬部門提供服務，比如後勤、招聘等，我們把這類部門定義為服務部門。利潤中心需合理分擔各服務部門發生的費用，因此需要將服務部門發生的費用按一定標準分配到各利潤中心，參與利潤中心績效計算。本章主要介紹服務部門費用的歸集以及分配，包括：分配標準、費用歸集、費用分配等。服務部門費用分配主要有以下功能點： 分配標準 費用歸集 費用分配4.1分配標準在K/3主控台中，選擇〖管理會計〗 〖業務績效〗 〖服務部門費用分配〗 〖分配標準〗，進入分配標準設置介面。分配標準用來設置服務部門費用分配的利潤中心及各利潤中心分配比例。服務部門費用分配比例可以按部門統一設置，也可以按部門費用類型進行設置。當服務部門各類費用動因具有較大差異且易區分時，可按部門費用類型設置分配比例，否則可按部門統一設置分配比例。4.1.1分配標準介面進入分配標準介面，左側欄顯示屬於成本中心的部門，右側欄顯示被分配部門資訊。右側欄欄位說明如下：資料項目說明部門編碼選擇被分配部門後，顯示被分配部門的部門編碼部門名稱選擇被分配部門後，顯示被分配部門的部門名稱分配比例手工輸入被分配部門的分配比例，分配比例之和應等於1錯誤!尚未定義樣式。錯誤!尚未定義樣式。金蝶K/3業務績效系統用戶手冊-14-4.1.2分配標準新增選擇左側部門後，插入或刪除被分配部門行資料進行新增或刪除。4.1.3分配標準保存保存當前部門設置的被分配部門分配比例資訊。4.1.4分配標準預覽、列印預覽、列印當前頁面資訊。4.2費用歸集4.2.1費用歸集單的增加在K/3主控台中，選擇〖管理會計〗 〖業務績效〗 〖服務部門費用分配〗 〖費用歸集〗，進入“費用歸集＂序時簿介面。費用歸集單可以使用手工輸入的方式新增，也可以使用引入功能新增。單擊工具欄【新增】，進入服務部門費用錄入介面，用於錄入服務部門發生的各項費用。服務部門費用錄入單字段說明：資料項目說明單據編號不可編輯，編號規則為“FPFY+000001＂，依次遞增部門選擇費用發生的部門，支援F7選擇日期單據新增的日期備注（表頭）可編輯，單據整體說明項序號單據體分錄行的序號，默認從001依次遞增金蝶K/3業務績效系統用戶手冊錯誤!尚未定義樣式。錯誤!尚未定義樣式。-15-資料項目說明要素項目代碼選擇要素項目後，顯示要素項目的代碼要素項目名稱選擇要素項目後，顯示要素項目的名稱金額錄入要素項目發生的金額數費用科目手工新增該單據時，可以不錄入，從總賬模塊引入資料時顯示引入的費用科目備註（表體）表體行記錄說明項單擊功能表欄【檔案】-【引入】，可以引入費用歸集單據，支援從外部Excel檔案引入或總賬模塊引入。第一步：選擇引入模式追加本期資料模式：不影響已錄入的本期資料，追加引入資料；覆蓋本期資料模式：刪除本期已存在的資料，重新引入資料。第二步：選擇數據源錯誤!尚未定義樣式。錯誤!尚未定義樣式。金蝶K/3業務績效系統用戶手冊-16-選擇從指定檔案後，將需要選擇外部Excel檔案引入，可以引出模版編輯引入資料。選擇K/3總賬，則需要進行總賬取數設置，且要求引入的科目需要按部門進行核算。第三步：選擇Excel檔案或進行總賬取數設置選擇Excel檔案金蝶K/3業務績效系統用戶手冊錯誤!尚未定義樣式。錯誤!尚未定義樣式。-17-總賬取數設置欄位說明：資料項目說明費用科目選擇科目體系中的費用類科目，支援F7選擇核算項目設置選擇費用科目對應的具體核算項目，科目需按部門核算借貸方向選擇引入科目資料的發生方向要素項目選擇科目發生資料對應的要素項目4.2.2修改費用歸集單單擊工具欄中的【修改】或選擇〖檔案〗—>〖修改〗，對費用歸集單進行操作，同【新增】。4.2.3刪除費用歸集單單擊【刪除】，提示“是否確認刪除？＂，單擊【確定】刪除。4.2.4查詢費用歸集單單擊【過濾】，您將要過濾的條件輸入該介面上的過濾條件對話方塊，然後單擊【確定】，錯誤!尚未定義樣式。錯誤!尚未定義樣式。金蝶K/3業務績效系統用戶手冊-18-有關的過濾結果將會顯示出，單擊【取消】退出過濾。。4.2.5費用歸集單預覽、列印在費用歸集單介面選擇【預覽】、【列印】即可。4.2.6引出選擇〖檔案〗—>〖引出〗，您就可以把費用歸集單引出為Excel格式的檔案。4.3費用分配費用分配是指將服務部門歸集的費用按分配比例分配到被分配部門。4.3.1手工分配在K/3主控台中，選擇〖管理會計〗 〖業務績效〗 〖服務部門費用分配〗 〖費用分配〗，進入“費用分配＂序時簿介面。選擇要分配的費用歸集單，單擊工具欄【手工】或選擇功能表〖編輯〗 〖手工〗，彈出費用分配單據，默認按部門或要素項目設置的分配比例分配，可修改。費用分配單據欄位說明：資料項目說明單據編號取費用歸集單中的單據編號部門取費用歸集單中的部門分配金額當部門為統一設置分配比例時，取費用歸集單的合計金額；當部門是按要素項目設置分配比例時，取選擇單據行的金額；當部門既設置了統一分配比例，也針對部分要素項目單獨設置了分配比例，則選擇要素項目所在行時，顯示該要素項目的金額，選擇的為非要素項目所在行時，顯示單據合計金額減去單獨設置了分配比例的要素項目金額。金蝶K/3業務績效系統用戶手冊錯誤!尚未定義樣式。錯誤!尚未定義樣式。-19-資料項目說明要素項目當某要素項目單獨設置了分配比例，選中該要素項目行進行分配時，顯示要素項目欄位，否則不顯示要素項目欄位。序號表體行記錄排序，默認從001開始依次遞增部門代碼默認顯示分配標準中設置的被分配部門代碼，可編輯部門名稱默認顯示分配標準中設置的被分配部門名稱，可編輯分配比例默認顯示分配標準中設置的被分配部門分配比例，可編輯金額按分配標準中設置的被分配部門分配比例計算得到的分配金額4.3.2自動分配選擇要分配的費用歸集單，單擊工具欄【自動】或選擇功能表〖編輯〗 〖自動〗，系統對分配狀態為空的費用歸集單按設置的分配比例自動分配，並彈出分配成功或失敗的提示。錯誤!尚未定義樣式。錯誤!尚未定義樣式。金蝶K/3業務績效系統用戶手冊-20-第5章績效分析績效分析模塊主要是根據企業設置的報表項目和取數公式，出具績效分析報表。企業和責任中心負責人可即時查詢績效結果。系統提供以下4張績效報表供用戶查詢： 利潤中心分析 成本中心分析 產品獲利分析 訂單獲利分析5.1利潤中心分析利潤中心分析主要是針對類型為利潤中心的責任中心進行績效分析的報表。報表的項目及取數公式可以在[業務績效-基礎設置-利潤中心取數設置]中設置，之後就可以根據設置的報表項目展示各個利潤中心的績效資料。利潤中心的報表大體分為收入、成本和利潤三個部分。5.1.1利潤中心分析報表過濾利潤中心分析報表過濾介面包含4個部分，分別是：資料範圍、報表項目展開選項、利潤中心過濾、參數。資料範圍指的是報表過濾單據、憑證、科目資料等的時間範圍。報表提供2種選擇：【按日期】、【按期間】，二者只能選擇一種。按日期過濾，則根據起始日期和結束日期過濾該日期範圍內的單據、憑證等資料；按期間過濾，則根據起始期間和結束期間過濾該期間範圍內的單據、憑證等資料。報表項目展開選項可以選擇【完全展開】和【展開到第…層】，二者只能選一種，默認選擇【完全展開】。因在設置報表項目時，利潤中心分析報表的項目也是可以有層級關係的，是一個多層級的組織，所以在報表的顯示介面，也可以選擇是否將層級展開。金蝶K/3業務績效系統用戶手冊錯誤!尚未定義樣式。錯誤!尚未定義樣式。-21- 選擇【完全展開】時，報表展示介面的報表項目全部展開，不管有多少層級，全部逐級顯示至最明細級。不管是上級組的報表項目還是明細報表項目，都會有取值，而上級組的報表項目取值為下級明細報表項目取值的總和； 選擇【展開到第…層】時，可以設置顯示的層級，默認為“1＂級，可手工調整級次，但不超過報表項目設置中存在的最大級次。比如在報表項目設置中，最大的級次為4級，則此處可以選擇的展開級次最大為4級。設置了展開的級次後，報表中顯示的報表項目按照設置的級次展開顯示，其中第1級為最上級組，依次為第2級、第3級……等。比如設置展開到第1級，則報表只顯示所有第一級的報表項目，下級所有的明細報表項目都不顯示了。利潤中心過濾可在過濾框內按F7調出責任中心體系，勾選需要在報表中顯示出來的利潤中心。此處調出的責任中心體系並非完整的責任中心體系，而是只顯示類型為利潤中心的責任中供用戶選擇，同時利潤中心上級組下掛著的成本中心也可以顯示出來供選擇，如果成本中心並不是掛在利潤中心組下的，則不顯示。不勾選任何利潤中心時，則表示顯示全部利潤中心資料。報表提供4個參數供用戶選擇： 顯示單位工時貢獻參數默認不勾選。勾選此參數時，在報表介面，所有報表項目之下，再增加2個固定的報表項目：【總工時】、【單位工時貢獻】。 展開顯示每個期間資料參數默認不勾選。此參數只能在選擇【按期間】過濾時，才可以放開供用戶勾選，若選擇.
