知识点：

暂估科目与总账对账

问题描述：

客户说对账不平，如何带客户对账，对账思路是什么？

（1） 暂估科目与总账对账数据来源

1、核对条件按月份核对，必须选择核对科目。

科目：在存货核算中对单据生成凭证时，科目类型为应付暂估的科目。

存货核算系统：在存货核算记账且生成凭证的单据上的数量/金额。

总账系统：凭证上应付暂估科目的数量/金额。

存货核算记账且生成凭证的单据上的数量/金额。

2、期初数据来源期初暂估科目录入中的期初暂估，可自动取期初采购入库单，然后录入暂估科目；总账系统取总账期初余额中暂估应付款金额。

（2） 客户说对账不平，如何带客户对账及处理思路

处理思路：先确认客户对几月份的账；科目是否有数量核算；期初是否是平的，当期是借方不平还是贷方不平。

1、科目是否有数量核算：有数量核算的话核对方式可以选择核算数量和金额，没有的话，核对方式就选择核对金额

2、期初是否是平的：如果期初不平，那么就要向上一个月份去对，看到底是从哪个月开始引起的发生不平，如果是期初就不平，看下期初余额里面是不是没有录入期初科目。

3、当月借贷方不平

可以双击联查对账明细，查看不平原因，一般分为以下几种情况：

A、跨月填制凭证

处理方式：这个不需要处理，系统显示本期发生不平，但是期末数据是平的，下个月开始就会平。

a、用账套主管1月份登录U8，找到存货核算记账下的正常单据记账节点，对采购入库单记账；

b、存货核算1月份月结后，同上用账套主管2月份登录U8，到存货核算凭证处理节点下的生成凭证；

c、存货核算下面的暂估与总账对账，核对方式选择核对金额，包含总账未记账凭证为否，双击联查对账明细，查看不平原因是跨月填制凭证；

B、其他系统使用了暂估科目

处理方式：当月的凭证建议删除凭证，重新制单；跨月的话，建议客户红冲凭证，重新在存货核算系统制单，这样会导致本期发生不平，但是期末数据是平的，下个月开始就会平。

a、如下总账手工做凭证走暂估科目

b、存货核算下面的暂估与总账对账，核对方式选择核对金额，包含总账未记账凭证为否，双击联查对账明细，查看不平原因是总账系统填制凭证；

C、手工修改了凭证的金额

处理方式：当月的凭证，建议客户删除重新做，如果是跨月了，备份好账套，冲销凭证，然后重新生成。

a、存货核算对单据记账后，在凭证处理，生成凭证；

b、存货核算下面的暂估与总账对账，核对方式选择核对金额，包含总账未记账凭证为是，双击联查对账明细，查看不平原因是其他原因；

D、科目走错

处理方式: 当月的凭证，建议客户删除重新制单，如果是跨月了，备份账套，冲销凭证，然后重新制单。

a、存货核算对单据记账后，在凭证处理，生成凭证界面改科目；

b、存货核算下面的暂估与总账对账，核对方式选择核对金额，包含总账未记账凭证为是，双击联查对账明细，查看不平原因是该科目为非对账科目；

注意：1、之前月份科目是正确的，就这个月份走错了，这个就看暂估科目对账明细界面的科目编码和科目名称；

2、之前月份科目是错误的，但是这个月走对了，也会有这个提示，但是系统提示的单据和凭证号是走对了的数据。

E、总账凭证没有记账

处理方式：直接到总账下面的凭证节点，对凭证记账即可；

a、存货核算对单据记账后，在凭证处理，生成凭证；

b、存货核算下面的暂估与总账对账，核对方式选择核对金额，包含总账未记账凭证为否，双击联查对账明细，查看不平原因是几号凭证未记账；

总结：

一般先确认客户对几月份的账；科目是否有数量核算；期初是否是平的，当期是借方不平还是贷方不平。

1、科目是否有数量核算：有数量核算的话核对方式可以选择核算数量和金额，没有的话，核对方式就选择核对金额；

2、期初是否是平的：如果期初不平，那么就要向上一个月份去对，看到底是从哪个月开始引起的发生不平，如果是期初就不平，看下期初余额里面是不是没有录入期初科目。

3、当月借贷方不平，可以双击联查对账明细，查看不平原因，原因如下:

A、 跨月填制凭证

B、其他系统使用了暂估科目

C、手工修改了凭证的金额

D、科目走错了

E、总账凭证没有记账