【u8】财务会计-总账-基础档案-调整科目余额方向
适用情况:
在制单过程中,发现会计科目余额方向设置错误,需要调整科目余额方向。
科目余额方向作用及影响:
1、会计科目余额方向一般由会计科目的性质来区分,每个科目根据性质不同,主要的科目余额方向规律为:资产类(成本类)账户余额在借方,负债、所有者权益类科目在贷方,也有特殊的如:累计折旧为贷方余额。按实际来定义即可。
2、科目的余额方向错误,对资产负债表有影响,比如,资产类在借方,那么方向错误,取数会显示负数;费用类在借方,如方向不对,期间损结转时分录方向会按余额方向的反向来结转。
操作总结:
科目余额方向一旦设置后,可在基础档案或者期初余额界面进行调整。
- 基础设置-基础档案-会计科目中修改科目余额方向:
(1)科目无期初余额且无凭证发生
(2)上下级科目余额的方向不一致,需要恢复记账删除科目凭证及期初后,修改科目方向
2. 总账-期初余额中点击方向按钮修改科目余额方向
(1)当前年度需没有任何凭证记账,恢复记账到年初状态
(2)被修改的科目期初没有数据情况下,如有数据需删除期初余额才行,做过凭证没影响。
操作步骤:
- 基础设置-基础档案-会计科目中修改科目余额方向
1、科目无期初余额且无凭证发生
在基础设置-基础档案-财务-会计科目中找到科目点击修改,直接修改科目余额方向。
2、上下级余额方向不一致
需要先将凭证恢复记账到期初状态,再删除科目期初余额后再修改方向
二、总账-期初余额中点击方向按钮修改科目余额方向
1、当前年度需没有任何凭证记账,恢复记账到年初状态
需要将凭证恢复记账到期初状态,在总账-期初余额中点击‘’方向‘’按钮修改科目余额方向
恢复记账到期初状态
总账-期初余额中点击‘’方向‘’按钮修改科目余额方向
2、被修改的科目期初没有数据情况下,如有数据需删除期初余额才行,做过凭证没影响
注意:删除科目期初余额后,在总账-期初余额中点击方向按钮修改科目余额方向
不删除期初余额会有提示:该科目已有期初数据,不能调整余额方向!
删除期初余额后可直接调整
3、上下级余额方向一致,若科目存在下级需要调整下级科目方向,可以调整一级科目,退出重新登录,二级科目方向自动调整。
【u8】财务会计-总账-基础档案-调整科目余额方向
本文2024-08-17 15:58:07发表“u8知识”栏目。
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