【U8+】财务会计-应收款管理-票据处理
票据处理
一、票据各项处理的含义
贴现:将未到期的承兑汇票背书后转让给银行,贴给银行一定利息后收取剩余票款。
计息:票据分为带息票据和不带息票据。带息票据指汇票到期时,承兑人按票据面额及应计利息之和向收款人付款。
转出:某种原因导致票据没有结算,需要重新恢复应收账款。
结算:票据到期兑现。
退票:只有背书之后才能退票,可以理解为取消背书。
二、各项业务的处理流程
1.贴现的处理流程
选中需要贴现的票据,点击上方的贴现,首先需要选中票据是同城还是异地,异地需要填入天数,同城默认当日。
全部填写完成后点击确定,系统会提示是否制单,如果点击否,则可以在凭证处理-生成凭证中选中票据处理。生成的凭证如下:
贴现完成后,票据列表中显示贴现。注意:票据贴现完成后无法对此票据做其他处理。
2.计息的处理流程
只有当票据中有票面利率时,计息才可以选择。
点击计息后,系统会根据公式计算出参考利息,利息可以手动修改。
利息=票据计息金额*年利率/360*(计息截止日期-开始计息日期)。
20277.78=200000*10%/360*365(365=2015.01.31-2014.01.31)
点击确定后,同贴现的制单情况生成如下凭证:
同时票面显示一条计息的记录,并且列表中的票面余额会加上计息后的金额
3.票据转出
只有当此票据没有进行背书,才可以做转出操作,选择好需要转出的票据,点击上方转出即可做转出操作。
点击转出后,按照实际情况填写好金额,如果转出金额大于票面金额,则利息会自动计算,小于票面金额,则费用会自动计算,点击确定即可转出成为应收款。
凭证如下:
同时会在应收单列表中多出已审核的一张应收单。
4.票据结算
票据到期后,点击上方结算填入好对应的项目,利息、费用可以手动填写,但是最终的金额必须等于结算金额。
凭证如下:
5.换票业务
一、等额换票
输入好币种以及换票人
点击增行,增加换入的票据,选择好换出已经换入的票据
点击确认后,在上方的票据列表中会拆分成为两张票据(等额换票不需要制单)
二、找零换票
首先需要录入一张换票类型为待找零的票据和收款金额
在录入一张金额与剩余金额一致的票据
然后在找零换票中选中这两张票据点确认,后续在凭证处理中生成凭证即可。
6.票据退票
退票是只有当此票据进行过背书之后(背书详细情况可以参考应收应付-票据背书流程)
选中票据点击背书,填写好对应的被背书人之后点击确定。
如果启用付款申请,系统自动过滤出付款申请单。如果没有启用,则自动过滤出应付单。
输入好转账金额后即可背书。
背书后可以对已经背书的票据进行退票
点击上方的退票
填写好对应的单位、应付单类型以及科目。
生成凭证如下:
同时票据列表中多出一栏状态为退票的票据
应付单列表也会回写一张备注为票据退回的单据。
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本文2024-08-20 07:50:24发表“u8知识”栏目。
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