融资租赁合同
1 简介
1.1 功能介绍
融资租赁合同签订后，在系统里录入融资租赁合同的内容，目前融资租赁合同有两种新增方式，一种是融资租赁申请审批通过后，在融资租赁合同新增界面选择融资租赁申请后生成，另外一种方式是手工新增。
1.2 应用场景
融资租赁业务人员，根据融资租赁的合同信息填写合同要素。
1.3 系统路径
【资金云】→【融资租赁】→【融资租赁】 →【融资租赁合同】
1.4 关键字段/按钮说明
1.4.1 关键字段说明
| 字段名称 | 详细解释 |
| 单据编号 | 编码规则自动生成 |
| 承租人 | 从存在的、且当前用户有操作权限的资金组织中选择融资租赁的业务主体 |
| 融资租赁申请 | 选择承租人相同的已审核的未生成合同的记录 |
| 融资租赁品种 | 从“融资租赁品种”基础资料中选择， 对于售后租回-确认销售 、售后租回-不确认销售两种品种，后续有售后租回回款的业务操作，而对于融资租赁品种、后续则不需要回款 |
| 出租人类型 | 单选。 选项：非银行金融机构、银行 |
| 出租人 | 根据出租人类型字段，展示不同的基础资料。手工选择。 |
| 租赁开始日 | 租赁合同开始日 |
| 期限 | 填写合同周期期限，如果是10年，填写10y，也可以填写租赁结束日后自动计算期限 |
| 租赁结束日 | 可以根据期限自动计算结束日，也可以手工填写 |
| 币别 | 选择业务币别，从系统币别中选择 |
| 资产作价 | 融资租入固定资产的计价，手工填写 |
| 承租人银行账号 | 选择承租人的银行账号，必录，后续会带到租金支付单里 |
| 担保方式 | 多选。 选项：保证、抵押、质押、其他、信用/无担保，选择后需要在合同的担保与保证金折叠栏录入融资对应的担保合同信息 担保管理模块，提供参数控制，当担保方式选择包含保证、抵押、质押时，系统校验担保信息必填 |
| 授信额度 | 如果在系统中需要进行授信的控制，选择共享组织等于承租人，授信类别和融资租赁品种有对应的授信额度。 |
| 实际利率IRR（%） | 可手工填写，也可以后续进行融资租赁摊销后进行反写 |
| 合同费用 | 由“费用信息”页签录入金额后自动合计 |
| 合同费率 | [（费用金额*折债务币别汇率）*计息基准分母/（到期日期-起息日期）]/合同借款金额 |
| 售后租回方式 | 一次性、分期两种方式，只有融资租赁品种的业务分类为“售后租回-确认销售”及“售后租回-不确认销售”的，才可选择，因为只有这两种方式，才会后续有售后租回回款单据，如果融资租赁品种的业务分类为“融资租赁”的，就不会有售后租回回款操作 |
| 同步回款 | 只有融资租赁品种的业务分类为“售后租回-确认销售”及“售后租回-不确认销售”的，才可选择，选择后，同步根据下面的同步回款信息生成售后租回回款单 |
| 款限期条款说明 | 文本 |
| 租赁物类别 | 可手工填写，或者在【固定资产】-【基础设置】-【资产类别】中进行维护，假设需要与固定资产模块联动使用的需求，需要通过F7选择固定资产的资产类别 |
| 租赁物名称 | 可手工填写，或者在【固定资产】-【实物管理】-【实物卡片】中进行维护 1、如果融资租赁品种的业务分类为“售后租回-确认销售”及“售后租回-不确认销售”的，可以在实际业务中，很可能在固定资产模块已经维护了实物卡片，则在这里就通过F7进行选择， 2、如果融资租赁品种的业务分类为“融资租赁”的，则在固定资产入库后，在界面点击【下推实物卡片】按钮实现实物卡片的生成，这时就手工录入租赁物名称，【下推实物卡片】会带到实物卡片里 |
| 数量 | 1、由实物卡片带出 2、或者手工填写融资租赁资产的数量，后续【下推实物卡片】会带到实物卡片里 |
| 计量单位 | 1、由实物卡片带出 2、或者手工填写融资租赁资产的计量单位，后续【下推实物卡片】会带到实物卡片里 |
| 留购价款 | 填写融资租赁资产的留购价，默认为100 |
| 届满行驶留购权 | 布尔值，选择是否届满行驶留购权 |
| 租赁物使用地 | 手工填写 |
| 利率类型 | 利率类型分为固定与浮动，选择后展示不同利率类型的填写内容 |
| 年利率 | 当选择固定的利率类型时，由用户填入此次融资租赁业务的年化利率数值 |
| 利率重置周期 | 当选择浮动的利率类型时，由用户选择利率重置的周期 |
| 参考利率 | 当选择浮动的利率类型时，由用户选择此次浮动利率在重置时用于参考的市场报价参考值。参考利率中的市场数据在资金云-基础资料-交易管理-参考利率中维护 |
| 利息浮动基点（BP） | 当选择浮动的利率类型时，填写在参考利率值的基础上增加的固定点数值，输入选择加或减的BP数，BP的单位为万分之一 |
费用信息页签
费用信息页签用来记录融资租赁业务下的费用信息，是后续进行融资租赁费用摊销的基础，点击增行按钮逐行增加新增行，对于租前息建议在融资费用里录入。
费用编码 | 可以选择已经录入的已审核的费用记录，也可以不选，在后面直接录入费用类型及金额 |
提款编号 | 当所选的费用分录中的明细来源于提款单时，此处显示提款单的编号，如果是合同项下的费用，则字段为空，不可手工录入 |
选择费用方案 | 从费用方案基础资料中选择，默认带出费用方案中预设的费用类型、费用金额/费率、是否已结算 |
选择费用类型 | 从费用类型基础资料中选择 |
填写费用日期 | 费用发生日期 |
币别 | 默认为发行币别，可修改 |
填写费用金额 | 具体的费用金额 |
折债务币别汇率 | 费用币别折算借款币别的汇率 |
填写费率 | 填写费率后自动计算费用金额，费用金额=发行总额*费率，也可以填写金额后自动计算费率 |
选择结算方式 | 如果要进行结算，填写结算时使用的结算方式 |
选择对方单位类 | 控制对方单位的选择范围，选择“其他”时，对方单位手工输入 |
选择/填写对方单位 | 费用支付给的对方单位名称 |
填写对方银行账号 | 费用支付给的对方银行账号 |
摊销方式 | 包括不摊销、实际利率法、直线法三种，按新会计准则要求融资租赁是实际利率法摊销 |
选择对方开户银行 | 从行名行号基础资料中选择，费用支付给的对方开户银行 |
选择是否已经结算 | 如果选择为“否”，则生成具体的融资费用后，可在融资费用单据上结算生成付款单，如果为是则不会生成付款单 |
填写备注 | 其他备注说明 |
担保与保证金页签
担保与保证金-担保单据编号 | 1、担保方式包含保证、抵押、质押时，填写担保信息。 2、选择担保单据编号，系统自动带出担保合同的其他信息。 3、担保单据的选择范围： （1）单据状态 = 已审核 （2）融资租赁合同单.担保方式 与 担保合同.担保方式 有交集 （3）承租人 = 担保合同.被担保人 （4）担保合同.担保品种.是否额度担保 = 否 （6）一笔融资租赁合同单，可以选择多个担保合同进行关联。累计担保比例不可超过100% |
担保与保证金-担保比例 | 选择担保单据编号后，系统自动带出，默认 100.00，可修改 |
担保与保证金-担保金额 | 1、选择担保单据后，系统根据担保合同金额，以及担保比例自动计算，计算公式：授信总额度 * 担保比例 2、也可以手工修改担保金额，修改担保金额后会自动计算担保比例 3、关联了担保合同后，会反写担保合同的担保责任 |
担保与保证金-保证金单据编号 | 保证金单据的选择范围： 1、单据状态 = 已审核、业务状态 in （已存入、已部分存出） 2、承租人 = 保证金存入单.存款组织 3、保证金存入单.保证金品种.额度保证金 = 否 4、一笔保证金存入单，可以被多笔合同关联 |
租金支付计划
支付日期 | 支付租金的日期，一般为受益期止的第二天，也可以无收益期，如果是租前息，建议通过融资费用的方式录入，不要通过租金支付方式录入 |
受益期始--受益期止 | 受益期始、受益期止均大于等于于租赁开始日，小于等于租赁到期日、受益期始小于受益期止 |
本期支付租金 | 等于本期支付本金+本期支付利息 |
本期支付本金、本期支付利息 | 填写租金的组成部分，包括本金及利息，新增行的本金，默认等于上一行的本金 |
| 利息税率、利息税额 | 填写税率，比如6%，利息税额会按{本期租金/（1+税率）}*税率/100自动计算 |
| 剩余租赁资金 | 为资产作价-已支付租金 |
| 支付账号 | 填写租金支付的账户，后续支付租金时默认可以使用的账户 |
| 执行状态 | 默认未未执行，租金支付成功后反写为已执行。 |
1、 租金支付计划最好通过导入的方式，直接导入出租方给的租金支付计划的内容
2、假设租金支付计划有变化，可以点击融资租赁合同列表界面的【变更】按钮，通过发起变更申请的方式实现租金支付计划的变更
2 主要操作
2.1 前提条件
1、融资租赁品种已经配置好
2、出租人、承租人信息已经配置完毕
3、【资金云】→【基础资料】→【交易管理】 →【参考利率数据】已经维护好浮动利率的内
2.2 操作步骤：
步骤： 【资金云】→【融资租赁】→【融资租赁合同】 点击新增，进入融资租赁合同新增界面，在单据上完成融资租赁合同的要素。也可以先进入 【资金云】→【融资租赁】→【业务申请】→【融资租赁申请】界面进行申请，申请审批通过后会推式生成暂存状态的融资租赁合同
相关功能说明如下：
| 功能按钮 | 操作说明 |
| 售后租回回款 | 只有基础资料-融资租赁品种中，融资租赁业务分类为“售后租回-确认销售”及“售后租回-不确认销售”的业务，允许进行售后租回回款操作，操作状态为已审核、合同状态为执行中或登记中的，且未回款金额大于0的，允许进行售后租回回款操作，后会生成售后租回回款单 |
| 支付租金 | 系统控制必须按租金支付计划进行租金支付，且必须支付最早的执行状态为未执行的租金支付，支付日期及本期支付租金的金额均不允许修改，如果客户的支付租金的金额有变化，需要点击合同界面的【变更】功能来调整租金支付计划 |
| 变更 | 操作状态为已审核、合同状态为执行中或登记中的允许变更，可变更承租人银行账号、担保合同、租赁物名称，及利率、租金支付计划等信息，变更的数据需要审批，审批后会形成历史版本查询页签，客户可以查询历史版本未变更前的内容 |
| 存入保证金 | 操作状态为已审核、合同状态为执行中或登记中的允许存入保证金操作，可以登记融资租赁业务的保证金，存入后的保证金记录可以进入【资金云】→【担保管理】→【保证金管理】 →【保证金存入】列表进行查询及生成收付款单 |
| 录入费用 | 操作状态为已审核、合同状态为执行中或登记中的允许录入费用，录入费用时可以选择费用的摊销方式，包括实际利率法摊销及直线法摊销，按照最新的会计准则，建议选择实际利率法摊销，在后续的融资租赁费用摊销时，会进行自动计算未确认融资费用金额 |
| 结束合同、激活合同 | 未结清的，但是合同已经作废的可以结束合同，结束合同后合同状态为“已结清”，支持反向操作：激活合同，只有通过手工结束合同导致的已结清，才可以进行激活合同操作 |
| 费用摊销 | 对于未确认融资费用，按实际利率法进行摊销 |
| 下推实物卡片 | 对于合同中租赁物名称不为F7筛选且单据状态 = 已审核且未下推实物卡片，可以下推生成暂存状态的固定资产模块的实物卡片 |
变更记录
产品版本 （季度版本号/patch补丁号） | 更新内容 | 更新时间 |
V6.0.5 | 初始版本 | 2024年1月 |
融资租赁合同
本文2024-09-22 23:21:19发表“云星瀚知识”栏目。
本文链接：https://wenku.my7c.com/article/kingdee-xinghan-132490.html
