债券发行

栏目：云星瀚知识作者：金蝶来源：金蝶云社区发布：2024-09-22浏览：1

债券发行

1 简介

1.1 功能介绍

债券发行指企业依照法定程序向债权人发行、约定在一定期限还本付息的有价证券，从而获取资金的一种融资方式，属于直接融资工具，一般具有融资成本较低、筹资的灵活性强、筹资期限相对较长等特点。

1.2 应用场景

债券发行用于记录企业通过债券形式筹措资金的行为，登记具体发行的每笔债券和后续生命周期中的付息、还本、利率调整等操作。

支持债券发行单据关联担保合同，并反写担保合同债务信息。

1.3 系统路径

【资金云】→【融资管理】→【债券发行】→【债券发行】。

2 主要操作

2.1 债券发行新增

1、进入债券发行列表，点击“新增”按钮；或者在债券发行计划列表界面，点击“发行”按钮。

2、输入债券发行基本信息。

字段名称	详细解释
发行计划	从已有的债券发行计划中选择，只能选择已审核但未结清的发行计划，如果是在债券发行计划列表界面，点击“发行”，则发行计划编号为所选择的发行计划；
债券代码、债券简码、债券名称	默认带出发行计划中的债券代码、债券简码、债券名称，可根据具体发行进行修改；
担保方式	带出所选发行计划中的担保方式；允许修改选项：保证、保证金、抵押、质押、其他，支持多选；担保方式选择包含保证、抵押、质押时，系统校验担保信息必填。
承销方式	带出所选发行计划中的承销方式，可根据具体发行进行修改；
资金用途	带出所选发行计划中的资金用途，可根据具体发行进行修改；
备注	其他备注说明；

3、输入债券发行发行信息

字段名称	详细解释
未发行金额	发行计划的发行总额-关联的债券发行的发行金额合计；
发行金额	本次债券发行的金额；
发行日期、期限、到期日期	为本次债券发行的整体期限范围，可以输入期限，根据发行日期和期限自动计算出到期日期；
起息日期	债券发行之后计算利息的开始日期；
首次赎回日期、首次赎回期限	当债券品种为永续债和有赎回条款时，可以输入首次赎回日期或首次赎回期限，系统根据起息日期和首次赎回期限自动计算出首次赎回日期。当债券品种不是永续债时，需要手工填写。
发行价格	本次债券发行最终确定的发行价格；
票面金额	本次债券发行的票面金额，默认为100；
利率类型	根据所选债券类型自动显示对应的利率类型；
固定息票率	如果利率类型为固定利率，则需填写固定息票率；
参考利率	如果利率类型为浮动利率，则需选择参考利率，从维护的参考利率基础资料中选择；位置在【资金云】-【基础资料】-【交易管理】-【参考利率数据】
利率浮动基点	如果利率类型为浮动利率，则需填写利率浮动基点，在标准参考利率的基础上浮动的幅度，浮动方式可选择加或减；
利率重置方式	如果利率类型为浮动利率，则需选择利率重置方式，如果发行计划中有配置融资模型，则带出融资模型中的计息基准，否则需要手工选择；

4、输入债券发行承销商信息，默认带出发行计划中的承销商类别、承销商、承销比例、簿记管理人，承销金额根据本次债券发行的发行金额重新计算。

5、主要投资人/债权人

录入购买债券的主要投资人信息，后续在债券发行的报表中，会按录入的填写的金额与发行金额的比例计算对该投资人的债务。

字段名称	详细解释
投资人类别	包括银行、非银行金融机构、客商、其他；
主要投资人	根据不同的投资人类别可选择不同的基础资料，如果投资人类别为其他，则手工录入；
金额	该投资人的投资金额，小于等于发行价格；
占用授信	可选择占用该投资人给予的授信，条件是授权主体为投资人，而用信单位为借款人的授信；
自行认购	该债券是自己购买的标识；

6、输入债券发行的费用信息。

字段名称	详细解释
费用编码	当费用发生早于业务时，可选择已审核的费用明细进行关联；
费用方案	从费用方案基础资料中选择，默认带出费用方案中预设的费用类型、费用金额/费率、是否已结算；
费用类型	从费用类型基础资料中选择；
费用日期	费用发生日期；
币别	默认为发行币别；
费用金额	具体的费用金额；
费率	填写费率后自动计算费用金额，费用金额=发行总额*费率；
结算方式	如果要进行结算，填写结算时使用的结算方式；
对方单位类型	控制对方单位的选择范围，选择“其他”时，对方单位手工输入；
对方单位	费用支付给的对方单位名称；
对方银行账号	费用支付给的对方银行账号；
对方开户银行	从行名行号基础资料中选择，费用支付给的对方开户银行；
已结算	如果选择为“否”，则生成具体的融资费用后，可在融资费用单据上结算生成付款单；如果为是则不能生成付款单
填写备注	其他备注说明；

7、输入债券发行的业务信息，主要为项目信息。

字段名称	详细解释
项目编号	从维护的项目基础资料中选择；
项目名称	选择项目编号后，自动带出项目名称和描述；
描述	项目具体描述信息；