一、整体介绍

信用证是一种传统的结算方式，它具体指银行（即开证行）依照进口商（即开证申请人）的要求和指示，对出口商（即受益人）发出的，授权进口商签发以银行或进口商为付款人的汇票，保证在将来符合信用证条款规定的汇票和单据时，必定承兑和付款的保证文件。

金蝶云·星瀚资金云信用证管理是基于企业或企业集团信用证日常管理的需要而实现的，功能支持目前已知的大部分信用证业务。结合了前期的业务申请，中期的信用证的生命周期记录，后期的信用证衍生融资等业务场景，同时关联结算、贷款管理等其他应用模块，形成了标准的业务流程。未来对于一些智能化功能和银行直联的功能还会有进一步的优化和改进。

  图1 信用证业务流程

信用证中涉及的主要经手方有：

申请人：通常为贸易中的买家，国际贸易中的进口商。处理内容有：1、根据合同向开证行申请开证；2、在出口商向开证行提交单据后向开证行做出承付；3、赎单提货。

受益人：通常为贸易中的卖家，国际贸易中的出口商。处理内容有：1、收到开证行开来的信用证后审核信用证条款；2、确认信用证条款可接受后安排生产和出运货物；3、按照信用证条款要求制作单据；4、向银行提交单据，索要货款。

开证行：通常为申请人所在地的银行。处理内容有：1、落实开证担保措施，审核开证申请；2、开立信用证并发送给受益人所在地银行。

通知行（交单行）：通常为受益人所在地银行，开证行与其建立有代理行关系。处理内容有：1、审核信用证的秘押或者印鉴，以确定信用证的真假；2、按照原样将信用证及时通知受益人。

基于以上定义，金蝶云·星瀚资金云在系统中考虑了用户的不同角色，即作为进口商的开证申请人角色和作为出口商的收证人角色。分别从两种不同的角色角度，对资金人员涉及的信用证业务进行全生命周期管理。

二、特性展示

特性1：完整体现开证-到单-付款联动闭环管理

Q：作为开证方，如何完成信用证开证、多次到单、到单合并（分次）支付、多次承兑的业务登记？

我们的方案：

在系统中记录一笔开出的信用证及其后续的到单内容是星翰资金云信用证模块的基础流程。流程的设计遵循常规信用证业务的流程。如下示意图：

图2 星瀚信用证开证单据流程

开证登记：企业通过【信用证管理】→【开证管理】→【开证处理】完成自己作为进口商开出的信用证的登记管理。

信用证登记时记录可以区分信用证的即期或远期、国际或国内、溢短装范围、有效期、通知行、最迟装货日期等等信用证标准内容。

图3 开证单据页面

1、  基于已经登记完的开证信息内容，用户可以对开证单据操作到单通知。

• 同一张信用证允许多次操作到单通知，操作到单通知后会产生系统消息，在处理人对系统消息做快速处理后，即可产生一张暂存的到单单据。

• 多次到单发生时，同一张信用证可以根据业务需要多次操作到单，并且分别确认到单，以及操作到单的后续业务。即可以付款，也可以到单融资。

图4 到单列表

特性2：信用证业务与银行授信额度动态集成

Q：不同币种的信用证如何占用和释放银行授信额度？短溢装模式下如何释放授信额度？

我们的方案：

信用证开立时会使用到银行授信，但是信用证作为国际通用结算方式，进口商经常需要开立美元或者其他外币的信用证。而银行给企业的授信额度有可能是人民币，这就涉及不同币别占用授信的业务。同时，信用证在短溢装模式下，系统会先按上限金额占用授信，到单付款时都按实际金额释放授信 ，最后的授信额度的差额，通过手工点击【闭卷】按钮全额释放，保证信用证对授信金额的正确反写。

授信占用流程：开证申请（预占）-》 开证登记（实际占用）-》到单登记 -》付款（释放具体支付金额的授信）-》操作关闭信用证（对于没有释放完的剩余部分全额释放）

图5 授信额度占用界面

同时，信用证会根据开证组织的最新汇率表动态折算占用授信的金额，来得到更准确的历史存续业务在当下时间点所占用的额度。

特性3：信用证支持客户的改证业务流程

Q：信用证审核后，能否进行改证操作？

我们的方案：

信用证是一个开证人通过开证银行对于未来支付款项的承诺，在开出信用证后，会经常因为商务条款的修改，或者收证人对于某些条件的疑问需要对证进行修改。系统支持改证及改证审批，及查看改证历史版本的功能。

图6 信用证改证申请

对信用证进行修改后会在系统中保留各个历史版本的证信息以便用户查看。

图7 改证历史查询

特性4：信用证支持贸易融资、福费廷业务

Q：信用证除了结算功能以外，本身还带有融资属性。如果发生了贸易融资业务，系统如何支持？客户的信用证因为业务需要，进行了福费廷业务，系统是如何支持的？

我们的方案：

系统提供了信用证的有息负债管理的功能，无论是进口端信用证还是出口端信用证都可以对信用证进行贷款的关联和后续的管理。

图8 信用证融资入口

特性5：信用证业务与结算业务紧密集成

Q：采购人员通过信用证进行采购，付款单上结算方式是信用证，可以关联信用证使用吗？

我们的方案：

信用证作为一种传统的结算方式很有可能由业务上的收付款单来发起支付。信用证除了本身可以生成付款单以外，也可以由单独的付款申请产生的付款单（结算方式选择信用证）来关联，满足企业不同的付款审批流程和业务形式。

图9 信用证到单形成的付款单

信用证与付款单的关联可以由信用证到单生成付款单，同时也可以使用付款单与信用证到单进行关联。

• 系统提供参数选择，用户可以在2种场景中二选一。

• 如果使用了付款单关联信用证，付款单也会反写至信用证到单单据的付款单页签中，更新到单单据的未付款金额，从而控制会对信用证到单超额支付。

  
  

信用证应用解决了企业开证和收证全周期过程中的业务记录，同时也兼顾了一些后续的业务操作比如授信、付款、融资等等。后续会陆续上线信用证关联保证金的功能，并且也会对于信用证这种结算方式在企业贸易行为中的其他附加功能提供支撑，比如与外汇业务的关联等，敬请期待。

在《听产品经理说》系列知识帖中，我们邀请到金蝶云·星瀚的产品经理、产品设计师们，从用户场景出发，带您全方位、多角度体验产品功能，了解产品特性，发掘产品价值。该系列知识将在金蝶云·星瀚社区持续更新，敬请关注！

更多产品特性，尽在《听产品经理说》系列往期内容：https://vip.kingdee.com/knowledge/specialDetail/188692783110897152

欢迎大家踊跃供稿，供稿请云之家联系：

财务云产品系列  张冠   

供应链云产品系列  陈肖