1 简介

1.1 功能介绍

用户可以在财产和行为税应用中的财产和行为税申报查询列表中查询自2021年8月1日期的各期的财产和行为税申报记录和数据引入记录，本列表提供财产和行为税申报查询的全功能服务：

1、批量引入引出历史各期财产和行为税申报数据

2、批量提交审核申报表，确认申报及缴款（需税企直连接口支持）

3、下钻查看申报表明细，编辑修改申报表

1.2 应用场景

用户可以在申报查询列表中查看系统自动计税生成的财产和行为税申报记录（历史数据）并下钻查看明细申报表；同时支持申报表批量引入引出申报表，为全税种申报统计分析、风险管控提供数据基础。

1.3 系统路径

【税务云】→【财产和行为税】→【申报查询】→【财产和行为税】

1.4 字段/按钮说明

1.4.1列表常用查询过滤条件字段说明

1.4.2列表字段说明

1.4.3列表按钮说明

2 主要操作

2.1 引入历史财产和行为税申报表

2.1.1操作步骤

步骤一：进入财产和行为税申报查询列表，点击<更多-引入>按钮，打开“引入申报表数据弹窗”；

步骤二：选择“申报表模板类型=财产和行为税”，根据要引入的申报表的税期勾选对应有效期的模板；

步骤三：下载对应的引入模板，按照模板填写申报数据，上传引入数据；

步骤四：点击<下一步>后进入下一步的界面，点击<开始引入>按钮，完成数据引入，申报查询列表生成一条数据引入的申报记录。

图1 引入财产和行为税申报表

2.2 财产和行为税申报记录单据状态调整

2.2.1前置条件

暂存状态下的申报记录须先提交，才可以进行审核、确认申报、缴款。

2.2.2操作步骤

勾选列表中的申报记录，根据该申报记录的状态，选择要进行下一步操作的按钮，点击后即可提交工作流审批，触发单据等的状态改变。

注意：暂存状态下才可以点击提交，提交状态下才可以点击审核，审核状态下才可以点击确认申报，申报状态下才可以点击确认缴款。

手工引入的申报表无需缴款，缴款状态为无需缴款。

图2申报记录“单据状态”、“申报状态”、“缴款状态”更新

2.3 对引入的财产和行为税申报记录进行编辑

2.3.1前置条件

下钻查看数据引入的申报表明细需要编辑修改申报数据的，须先将申报记录单据状态调整为暂存状态。

2.3.2操作步骤

步骤一：点击申报查询列表的“申报表编号”超链接打开申报表明细界面。

图3 申报表明细界面打开入口

步骤二：打开暂存状态的申报表，弹出财产和行为税申报表。

  图4展示数据引入的财产和行为税申报表

步骤三：在编辑状态下，对申报表进行编辑，支持对编辑的单元格备注编辑原因，编辑完成后点击<保存>按钮，保存编辑数据和原因。

图5 编辑申报表

2.4 作废申报

2.4.1前置条件

• 申报表申报状态为申报成功

• 缴款状态为无需缴款，或未缴款且未生成税金缴纳单

• 版本类型为正常申报

2.4.2操作步骤

     -步骤1：在列表勾选需要进行操作的申报表记录；

图6 作废申报表

     -步骤2：点击<作废申报>按钮，确认操作，并记录作废申报原因；

图7编辑作废申报原因

     -步骤3：作废申报成功。

2.4.3后续操作

相关申报表返回“暂存”状态，可对申报表进行修改，修改后可重新进行直连申报或标记确认申报操作。

2.5更正申报

2.5.1前置条件

• 申报表申报状态为申报成功

2.4.2操作步骤

     -步骤1：在列表勾选需要进行操作的申报表记录；

图8 作废申报表

     -步骤2：点击<更正申报>按钮，确认操作，并记录作废申报原因；

     -步骤3：作废申报成功。

2.4.2后续操作

• 相关申报表返回“暂存”状态，可对申报表进行修改，未缴款且未生成税金缴纳单也同步删除。

• 修改后可重新进行直连申报或标记确认申报操作。

• 如果新申报表的“本期应补（退）税额”大于系统已存在的税金缴纳信息“应缴税额”，点击<确认申报>按钮，则生成一张新的税金缴纳单，金额为差额，可再次进行税金缴款操作。

• 如果新申报表的“本期应补（退）税额”大于系统已存在的税金缴纳信息“应缴税额”，暂不进行其他操作。