印花税税源信息

栏目：云星瀚知识作者：金蝶来源：金蝶云社区发布：2024-09-22浏览：1

印花税税源信息

变更记录

产品版本	更新内容	更新日期
V5.0.018	完善了印花税税源信息可以通过excel进行数据引入的功能，满足用户批量引入税源信息的需求。	2023年03月29日
V5.0.023	优化了印花税税源信息功能，允许用户在印花税税源信息功能页面直接进行财产行为税申报表，简化了操作步骤，提升了产品的易用性。	2023年06月28日
V6.0.4	优化印花税税源信息台账采集功能，允许用户台账采集“按次申报”的印花税台账数据，实现“按次申报”台账＞税源＞申报的全场景迭代。	2023年12月

1 简介

1.1 功能介绍

印花税税源是财产行为税纳税申报表印花税部分的数据来源。用户可通过台账采集或者手工新增的方式，采集印花税税源，在纳税申报界面根据系统预置逻辑自动生成财行税申报表。

功能列表：

功能1 台账采集生成印花税税源。

功能2 手工新增生成印花税税源。

功能3 通过excel引入生成印花税税源。

1.2 应用场景

根据财产和行为税的相关政策规定，用户在进行财行税纳税申报之前，需要先进行税源登记，以作为财行税申报表的数据来源，为后续自动生成财行税申报表提供明细数据支持。

1、对于已经存在印花税台账数据的组织，通过“台账采集”功能，将台账数据采集汇总生成印花税税源数据。

2、对于不存在或不需要印花税台账数据的组织，通过“手工新增”功能，直接新增印花税税源数据。

1.3 系统路径

【财产和行为税】→【税源采集】→【印花税税源信息】

1.4 字段/按钮说明

1.4.1 印花税税源单据列表界面字段说明

字段名称	详细解释
税目	数据来源=台账采集，【台账采集确认弹窗】弹窗勾选的数据的税目。数据来源=手工新增，【新增印花税税源】弹窗录入的税目。
申报期限类型	展示该税源数据的申报方式，分为按期申报和按次申报。
税款所属期	数据来源=台账采集，【台账采集确认弹窗】弹窗勾选的数据的税期。数据来源=手工新增，【新增印花税税源】弹窗录入的税期。
应纳税凭证编号	数据来源=台账采集，该字段为空。数据来源=手工新增，【新增印花税税源】弹窗录入的编号。
应税凭证书立日期	数据来源=台账采集，该字段为空。数据来源=手工新增，【新增印花税税源】弹窗录入的日期。
计税金额	数据来源=台账采集，该字段为台账数据的“计税金额”的汇总数与手工调整金额的合计值，不可为负数。数据来源=手工新增，【新增印花税税源】弹窗录入的金额，不可为负数。
征收方式	申报期限类型=按期申报，自动根据税种卡片带出对应的征收方式。申报期限类型=按次申报，默认未按期汇总。数据来源=台账采集，【台账采集确认弹窗】弹窗勾选的数据的征收方式。数据来源=手工新增，【新增印花税税源】弹窗显示的征收方式。
核定比例	征收方式=核定征收时必录，自动根据税种卡片带出对应的核定比例。数据来源=台账采集，该字段取自对应台账数据的核定比例的值。数据来源=手工新增，【新增印花税税源】弹窗录入的核定比例。当申报期限类型=按次申报，征收方式=按期汇总。
计税依据	行内计算，本行计税金额*核定比例。
税率	自动根据税目带出对应的税率。
减免性质代码、名称	数据来源=台账采集，该字段取自对应台账数据的减免信息。数据来源=手工新增，【新增印花税税源】弹窗录入的减免代码、名称。
数据来源	通过【台账采集】生成的税源数据，数据来源为台账采集。通过【手工新增】手工生成的税源数据，数据来源为手工新增。
申报表编号	当该税源生成并保存财行税申报表后，会将对应申报表的编号、申报状态、单据状态反写至税源上，此时3个申报标识字段被赋值，该税源被锁定，不可删除，是否可编辑取决于单据是否已提交审核。当该申报表的申报状态、单据状态改变，或申报表被删除，或纳税申报第一步取消勾选该税期税源，则该税源的申报标识字段清空，该税源被重新释放。
申报状态
申报表单据状态

1.4.2 “印花税税源信息台账采集”弹窗字段说明

字段名称	详细解释
采集时间	默认系统时间，可修改。申报期限类型为【按次申报】，取上月的台账数据生成对应的税源信息。
申报期限类型	统按照预置的采集汇总印花税台账明细对应的申报期限类型字段。
税目、征收方式、减免性质代码和名称	取当前选择的税期已存在的印花税台账数据，相同的税目、征收方式和减免性质代码只展示一行。
税源是否已存在	税源列表中是否已经存在和当前税目、征收方式和减免性质代码的相同的税源数据。
现有税源数据来源	若税源已存在，则取已存在的税源的数据来源。
申报表单据状态	取当前组织、税期在申报查询中数据来源为系统生成的申报表的单据状态。
台账采集执行结果	当申报表单据状态为暂存或不存在申报表时，本字段为“删除已有税源，重新生成税源”，确认采集后，会将当前已经存在的税源删除，重新生成崭新的税源数据。当申报表单据状态为提交或审核时，本字段为“已提交审核，不可采集税源”，无法确认采集，即若当前税期的申报表已提交审核，则税源不可变动，不可采集新增新税源或采集修改已有税源。
采集确认	复选框，可勾选，默认选中状态。

1.4.3 “新增印花税税源”弹窗字段说明

字段名称	详细解释
申报期限类型	按期申报和按次申报，可选择。
税款所属期	默认系统时间所在月份的上季，可修改。
税目	系统根据税种卡片和税源情况判断当前可新增的税目，自动带出；增行时，则需要手动选择税目。
应纳税凭证编号、书立日期	手工录入。
计税金额	根据不同税目，手工录入金额。
征收方式、核定比例	自动根据税种卡片及税目带出征收方式及核定比例。
税率	根据税目自动带出对应税率。
减免性质代码和名称	手工录入。

1.4.4 印花税税源信息列表按钮说明

按钮名称	详细解释
台账采集	打开台账采集确认弹窗，根据选择的组织和税期，自动完成从印花税台账到印花税税源的采集。
手工新增	打开手工新增弹窗，根据录入的内容新增印花税税源。
删除	删除选中的税源数据。
更多＞引入	按引入模板引入税源数据。
更多＞引出	按列表引出税源数据。
生成申报表	打开功能弹窗，根据所选信息直接跳转至申报表生成功能。
刷新	刷新当前界面。
退出	退出当前界面。

1.4.5 台账采集确认弹窗按钮说明

按钮名称	详细解释
生成台账	根据当前选中的组织和税期，（重新）生成印花税台账数据，并根据新生成的印花税台账数据，重新刷新台账采集确认弹窗下方列表中可供采集的台账数据信息。
取消	不执行台账采集操作，关闭台账采集确认弹窗。
确定	对勾选的数据进行台账采集，生成印花税税源数据。

1.4.6 新增印花税税源弹窗按钮说明

按钮名称	详细解释
增行	新增空白行。
删行	删除通过“增行”新增的行数据。
取消	不执行新增税源操作，关闭弹窗。
确定	按照录入的内容新增印花税税源，注意新增的税目信息需要已在税种卡片进行过维护，同时避免和已有税源重复。