房产税比对底稿编制
1 简介
1.1 功能介绍
房产税比对底稿支持企业申报后按“房产基础信息”“房产出租信息”的税源明细颗粒度比对计提与申报税金,计算补提税金,生成差额税金计提单记账
1.2 应用场景
企业在完成申报后,分析比对月结前预提入账的税金与申报的实缴税金,计算差异后入账,将账面税金校准至实缴税金
1.3 系统路径
【税务云】→【财产和行为税】→【计提申报比对】 →【房产税比对底稿编制】
1.4 关键字段/按钮说明
1.4.1 关键字段说明
字段名称 | 详细解释 |
基本信息.比对频次 | 支持月度、季度、半年、年度 |
比对明细.税务机关 | 税源的“房产所属税务机关” |
比对明细.项目编码 | 税源为“房产基础信息”,等于“房产编码”;税源为“房产出租信息”,等于“租赁项目编码” |
比对明细.税目 | 税源为“房产基础信息”,等于“从价计征”;税源为“房产出租信息”,等于“从租计征” |
比对明细.缴纳期限 | 税源的“纳税期限” |
比对明细.核算组织 | 计提方案未启用“分维度计提”,读取业务单元间协作关系;计提方案启用“分维度计提”参数时且计提维度包含“核算组织”,根据计提底稿计提明细、申报表税源明细的核算组织赋值 |
比对明细.业务维度 | 计提方案启用“分维度计提”参数且计提维度包含“业务维度”时显示,根据计提底稿计提明细、申报表税源明细的业务维度赋值 |
比对明细.业务维度值 | 计提方案启用“分维度计提”参数且计提维度包含“业务维度”时显示,根据计提底稿计提明细、申报表税源明细的业务维度值赋值 |
补提税额 | 等于“申报税额”减“计提税额” |
1.4.2 关键按钮说明
按钮名称 | 详细解释 |
重新计算 | 按选择的“税务组织”“比对期间”,重新读取计提底稿、税金缴纳单数据,生成补提税额 |
生成计提单 | 生成差额税金计提单 |
2 比对底稿编制
2.1 新增比对底稿
2.1.1 前提条件
无
2.1.2 操作步骤
步骤1: 点击“房产税比对底稿编制”菜单→打开编制页面,维护【税务组织】、【比对频次】、【比对期间起】、【比对期间止】→系统自动按选择的内容查询计提底稿计提明细、申报表税源明细,生成比对明细,自动计算出补提税额→检查数据后,点击<保存>
注意1:计提明细的获取逻辑:系统按比对期间查询期间范围内的计提底稿,获取计提明细中缴纳期限相等的计提数据
注意2:申报表税源明细的获取逻辑:系统按比对期间查询所属税期相等的申报表,获取对应的税源明细
注意3:不同纳税期限的申报数据分开比对,不能合并在一起比对。例如,比对频次=季度时,只会查询纳税期限=季度的申报数据,不会包含月度的,否则会出现重复比对的情况。
2.1.3 后续操作
无
2.2 生成补计提税金计提单
2.2.1 前提条件
无
2.2.2 操作步骤
步骤1:<提交>→<审核>比对底稿后,点击<生成计提单>按钮,生成差额税金计提单
2.2.3 后续操作
税金计提单生成补计提税金凭证
系统路径:【税务云】→【财产和行为税】→【计提申报比对】 →【税金计提单】
操作步骤:点击<生成凭证>按钮,即可生成补计提税金凭证
变更记录
产品版本 (季度版本号/patch补丁号) | 更新内容 | 更新日期 |
V6.0.4 | 初始版本 | 2023年12月 |
房产税比对底稿编制
本文2024-09-22 23:03:42发表“云星瀚知识”栏目。
本文链接:https://wenku.my7c.com/article/kingdee-xinghan-130616.html