1 简介

1.1 功能介绍

支持企业维护无法直接从财务数据中获取的本年度发生的视同销售业务相关的类型、方式、收入和成本等数据，为后续视同销售底稿提供数据来源。

1.2 应用场景

对于经常发生视同销售业务且有对视同销项详细的数据记录与管理诉求的企业，可以通过登记【视同销售台账】，记录本年度发生的视同销售业务的相关数据，为后续企业所得税汇算清缴提供详细的数据支持，增加企业所得税纳税申报的合规性。

1.3 系统路径

【企业所得税】→【税务台账】→【其他税务台账】→【视同销售台账】

1.4 字段/按钮说明

字段说明

按钮说明

2 主要操作

2.1 新增视同销售业务台账

操作步骤

点击列表<新增>按钮，打开新增界面，根据实际业务情况录入视同销售业务数据，点击<保存>即可。

2.2 引入

操作步骤

步骤1：点击列表<引入>按钮，打开数据引入弹窗，点击<立即下载>，下载引入模板。

步骤2：根据模板要求录入数据，<点击上传>上传引入数据，点击<开始引入>完成数据引入。

3 后续操作

后续通过配置视同销售取数规则，在视同销售底稿自动生成相关数据，最终自动生成企业所得税汇算清缴申报表。配置取数规则时，需要配置视同销售收入和视同销售成本两个数据，可将数据源选择为【视同销售台账】，金额字段选择视同销售收入或视同销售成本，底稿会根据配置的取数规则进行取数。