1.1 功能介绍

增加"差额扣除项目"的规则配置的场景。当差额扣除类型=免税项目时，支持配置“实际扣除额”的取数规则。

1.2 应用场景

当客户的免税项目的实际扣除额支持规则化时，可以通过配置规则取到对应的数据，并最终输出至《增值税申报表》的“减免税明细表”中的“免税项目的实际扣除额”中

1.3 系统路径

【税务云】→【增值税】→【申报项规则配置】→【差额扣除项目】

2 主要操作

前提条件

税务组织为 一般纳税人

操作步骤

步骤1： 在[差额扣除]规则中配置免税项目的取数规则，选择“差额扣除类型”=“免税的项目”后，系统显示“本期发生额”和“本期实际扣除额”的取数规则行可进行配置。

步骤2： 生成底稿：差额扣除底稿新增一列“本期实际扣除额”，且提示“仅支持免税的项目”。非免税的项目没有数据也不支持编辑。免税的项目支持编辑且点击蓝色超链接，支持数据下钻。

步骤3： 生成申报表：减免税明细表将自动带出《差额扣除底稿》里的数据。

注意：“销售额”和“扣除额”是一一匹配的关系，在[收入规则配置]中请配置同样的免税性质代码的销售收入。