1.1 功能介绍

留抵退税管理模块在系统中帮助用户实现留抵退税申请表审批及留抵退税管理、统计分析，帮助客户实现对增值税留抵退税进行线上化的管理。

留抵退税台账作为留抵退税的数据集合，承载初始化数据、申报表数据退税申请单数据、缴回申请单等留抵退税数据。

1.2 应用场景

为帮助企业税务管理人员自动采集信息并统计累计留抵退税额，以便更好的掌握下属公司的留抵退税情况，用户完成累计数据初始化之后，可通过留抵退税管理台账进行数据汇总。此管理台账也是判定是否符合留抵退税条件以及留抵退税额计算的依据。

1.3 系统路径

【增值税】→【优惠管理】→【留抵退税管理台账】

1.4 关键字段/按钮说明

关键字段说明

关键按钮说明

2 主要操作

2.1 前提条件

步骤一：用户完成留抵退税初始化，包括留抵情况初始化及累计数据初始化。

路径：【增值税】→【基础设置】→【留抵情况初始化】

路径：【增值税】→【基础设置】→【累计数据初始化】

步骤二：用户需完成所属税期增值税申报表生成及审核，即在增值税申报表查询界面，申报表单据状态为已审核。

路径：【增值税】-【纳税申报】-【申报表查询】

2.2 具体内容

步骤一：系统根据初始化数据以及申报表数据自动生成留抵退税管理台账，用户查看【留抵退税管理台账】。

满足上文的前提条件后，系统对于符合留抵退税条件的企业，将根据所属税期和税务组织自动生成台账数据。用户可以进入留抵退税管理台账界面， 点击所需要查看的台账，查看台账明细。

步骤二：点击留抵退税管理台账列表界面的“单据编号”，查看留抵退税各项税金信息。

步骤三：当相关数据发生变动，点击按钮<重新计算>,重新生成留抵退税管理台账数据。

当所属税期的增值税申报表、税务组织基础信息等发生变动，用户可通过按钮<重新计算>重新计算可退税金额，重新计算后产生的台账数据会覆盖原留抵退税台账。

注意：“重新计算”会清空用户手工编辑的的内容，如有需要保留的内容，请在<重新计算>前记录下来，等重新计算完成后，再次编辑留抵退税管理台账。

步骤四：（如需，非必要）导出留抵退税台账，进行本地化管理。

如用户需要本地保留Excel文件，在按钮<更多>点击下拉框，选择<导出数据（按列表)>,即可引出留抵退税台账。