1 简介

1.1 功能介绍

进项即征即退标识是针对存在即征即退业务的企业，满足其对于进项税额中属于即征即退部分的划分与确认的功能。

1.2 应用场景

当用户需要对进项税额中属于即征即退的部分进行标识时，即可使用进项即征即退标识功能。

1.3 系统路径

【增值税】→【进项管理】→【进项抵扣】→【进项即征即退标识】

1.4 字段/按钮说明

字段说明

按钮说明

2 主要操作

2.1 进项标识

前提条件

只可对本税期的进项发票进行标识

操作步骤

步骤1：选择要做进项标识的发票数据

图1 选择要做进项标识的发票数据

步骤2：进行进项标识

  图2 进项发票标识弹窗

首先选中要做进项标识的发票，支持多选。选中后，打开进项发票标识弹窗。

针对可标识金额，根据实际业务需要，选择本次标识的用途，如直接即征即退或者无法划分。其中无法划分的即征即退标识会在后续计税底稿中自动计算分摊，无需在本菜单额外处理。

选择标识用途后，还需要选择本次的标识规则，如全部标识、按比例标识、录入税额标识。选中标识规则后，检查本次标识金额，根据实际业务需要填写标识备注。

检查无误后，点击“保存”，即完成对选中发票的标识。标识完成后，对应发票的可标识税额、已标识税额、即征即退标识、无法划分标识会自动更新。

后续操作

后续计税底稿即可自动获取进项发票标识数据，对于无法划分的进项标识会自动计算分摊，无需人工处理。

2.2 取消标识

操作步骤

步骤1：点击“取消标识”按钮，打开取消标识弹窗。

图3 取消标识弹窗

步骤2：选中需要取消进项标识的标识记录，点击“确定”，即可将选中的标识记录取消。

图4 取消标识