问题描述

• 存货与总账对账时，借贷方对数不平，如何检查核对？

问题分析

• 存货核算与总账对账时，核算从核算余额表、核算成本记录、成本调整单取数，总账数据默认从科目余额表取数，根据设置的对账方案、取数规则，分别匹配期初、借方、贷方发生额数据，期末余额数据=期初+借方-贷方计算得出。

解决方法

存货和总账对账时，如果出现差异，可以从以下几个方面进行检查：

1.  检查总账存货科目是否存在来源系统=总账，来源类型=手工凭证的数据，如果手工凭证无核算单据对应，则会导致对账不平；

2. 单到冲回和月初一次冲回方式下，是否存在当期核销类别=红蓝核销的红蓝字采购入库单数量合计为0金额合计不为0的情况，当期红蓝核销的数据，需要在采购正式凭证处理中生成凭证；

3. 单到冲回或月初一次冲回方式下，标准采购应付（材料采购类型）的财务应付单是否已生成凭证、但未完全核销；

4. 如果不使用销售发出凭证，直接在销售成本结转凭证处理生成借成本贷存货科目的凭证，需要检查当期是否存在未核销的销售出库单；

5. 在其他正式凭证处理列表界面，根据单据生成凭证的规则，检查是否存在未生成凭证的业务；

6. 如果出现对账不平，选择科目单击【取数规则】，检查对账取数规则中业务单据配置的规则是否完整(例如只配置的成本调整单借方取数，未配置成本调整单贷方取数，则存在出库类型成本调整单时可能导致对账不平)；

7. 如果分步式调拨业务存在跨期调入场景时，建议分步调出单和分步调入单都生成凭证，否则对账时会出现上期期末对账平衡，下期期初对账不平的情况，因为期初核算余额包含了调拨数据的影响导致；

8. 如果形态转换单、仓位移动单，直接调拨单等业务单据不需要生成凭证，出现上期期末与下期期初不一致时，需要检查以上成组单据成本是否一致；

注意事项

• 注意事项1：按照物料分类进行对账时，物料分类必须是明细分类，如果物料分类维护了非明细分类，则按照物料分类对账时，无法取到核算数据；

• 注意事项2：按照物料分类进行对账时，选择的物料分类需要是基本分类标准下的分类明细，不能选择自定义分类标准下的分类明细；

• 注意事项3：核算余额表分为新余额（cal_bal）和旧余额（cal_balance），配置期初取数时，需要根据使用的余额表配置不同的期初表取数。